3.2 Количественные и качественные показатели банковской системы РФ
Рассмотрение стоящих перед кредитным сектором проблем целесообразно начать после рассмотрения динамики основных показателей, характеризующих банковскую систему.
Отдельно следует отметить данные об изменении количества зарегистрированных и действующих на территории РФ кредитных организаций.
Таблица 1. Регистрация и лицензирование кредитных организаций в РФ в 2005 – 2010 гг.
| Показатель | |||||||
| Количество зарегистрированных кредитных организаций | 1518 | 1409 | 1345 | 1296 | 1228 | 1 178 | 1170 |
| Количество действующих кредитных организаций | 1299 | 1253 | 1189 | 1136 | 1108 | 1058 | 1048 |
| Из них с иностранным участием | 131 | 136 | 153 | 202 | 221 | 226 | 227 |
| Уставный капитал действующих кредитных организаций | 380468 | 444377 | 566513 | 731736 | 881350 | 1244364 | н/д |
Очевидно достаточно стабильное уменьшение количества зарегистрированных и действующих в России кредитных организаций. В меньшем числе случаев это связано с процессом слияния капиталов для удержания на рынке; в основном сокращение происходило за счет отзыва лицензий: уменьшалось количество банков, участвовавших во все более рисковой «теневой» деятельности, мало связанной с предоставлением банковских услуг. На фоне снижения общего числа действующих организаций показателен рост количества банков с иностранным участием, несмотря на ряд ограничений в этой области. Уставный капитал действующих кредитных организаций увеличился с января 2005 года по январь 2010 года в 3,27 раза, что означает увеличение возможностей банковской системы по кредитованию населения, предприятий. По данным Центробанка России, на начало марта 2010 г. 50,6% действующих кредитных организаций располагались в Москве и Московской области, в течение последних 5 лет данный показатель практически не менялся.
Таблица 2. Основные показатели развития банковской системы РФ в 2005 -2010 гг.
| Показатель | ||||||
| Активы банковского сектора, млрд. руб. | 7100,6 | 9696,2 | 13963,5 | 20125,1 | 28022,3 | 29430,0 |
| Рост активов за год, % | 26,8 | 36,5 | 44,0 | 44,1 | 39,2 | 5,0 |
| Номинальный ВВП, млрд. руб. | 17048,1 | 21625,4 | 26903,5 | 33111,4 | 41668,0 | 39063.6 |
| Отношение активов кредитных организаций к ВВП, % | 41,7 | 44,8 | 51,9 | 60,8 | 67,9 | 75,4 |
| Кредиты нефинансовым организациям, банкам и физическим лицам, млрд. руб. | 4282,6 | 6064,7 | 8 880,0 | 13705,2 | 19028,1 | 18841,4 |
| Отношение кредитов к активам, % | 60,3 | 62,5 | 63,6 | 68,1 | 67,9 | 64,0 |
В течение рассматриваемого пятилетнего периода объём активов банковской системы вырос в 4,14 раза, в среднем ежегодный рост активов составил 32,9% со значительным провалом в период 2009-2010 гг. Следует отметить, что в период 2005-2008 гг. увеличивалась доля кредитов экономике в общей величине активов банковской системы, т.е. банки тратили меньшую в процентном выражении часть средств на операции с драгметаллами, ценными бумагами, размещение средств на корреспондентских счетах Банка России и коммерческих банков, а больше ориентироваться на кредитование реального сектора экономики. Операции с ценными бумагами, в частности, стали не настолько прибыльными как 90-е годы, когда вложения в ГКО-ОФЗ обеспечивали стабильный прирост капитала. Однако с нарастанием кризисных явлений в экономике темпы роста кредитования снизились. Вложения банков в ценные бумаги в настоящее время составляют немногим менее 16% активов.
Характерен рост отношения объёма активов банковской системы к ВВП страны, что было одним из приоритетных пунктов стратегии развития банковского сектора. В течение рассматриваемого периода данный показатель вырос с 41,7% до 75,4% ВВП страны, что говорит о том, что банковский сектор постепенно начинает оказывать большее влияние на реальный сектор, формируя фундамент для дальнейшего экономического роста. Российский показатель отношения активов к ВВП ненамного отстаёт американского (более 70%), что объясняется спецификой американской экономической модели и развитостью фондового рынка США. В то же время данный показатель составляет более 300% в Германии, порядка 250% во Франции, что превышает показатель России в 4-5 раз. Прирост отношения на 7.5 п.п. в 2010 г. обусловлен резким падением реального ВВП при росте финансового сектора, которому оказывалась значительная поддержка. Рассматривая структуру пассивов банковской системы, следует отметить, что доля средств физических лиц составляла на 1.02.2010 г. 25,7% пассивов, средств организаций – 13,8%, средств юридических лиц – 17,5%. С учётом выпущенных векселей, облигаций, сберегательных сертификатов и иных ценных бумаг объём средств клиентов превысил 61% пассивов банковской системы. Следует отметить, что ещё в начале 2004 года объём средств организаций составлял 9,1% пассивов банковской системы, а объём средств клиентов был менее половины пассивов банков.
Одной из основных тенденций рассматриваемого периода была постепенно снижающаяся цена кредита (снижение ставки рефинансирования с 14% (январь 2004 г.) до 10% (июнь 2007 г.)). Процесс был приостановлен финансово-экономическим кризисом.
Рассмотрим ряд характеристик денежной системы России.
Таблица 3. Ряд показателей работы кредитной системы РФ в 2004 – 2009 гг.
| Показатель | ||||||
| Рост цен на потребительские товары (ИПЦ) за год, % | 11,7 | 10,9 | 9,0 | 11,9 | 13,3 | 8,8 |
| Рост индекса цен производителей за год, % | 28,8 | 13,4 | 10,4 | 25,1 | -7,0 | 13,9 |
| Учётная ставка ЦБ РФ, на последний день года, % | 14,0 | 13,0 | 11,5 | 10,5 | 13,0 | 8,75 |
| Средневзвешенные ставки по краткосрочным кредитам кредитных организаций РФ в долл. США, на конец года | 8,5 | 8,2 | 8,6 | 8,9 | 15,4 | 14,7 |
В течение рассматриваемого периода наблюдалось снижение инфляции вплоть до сентября 2007 года, когда резкий всплеск инфляции преломил установившуюся тенденцию. Причиной высоких темпов роста потребительских цен в РФ могут быть как рост денежного предложения, вызванный необходимостью поддержания стабильного курса рубля, немонетарные факторы, такие как высокая монополизация рынков, быстрый рост цен на продовольствие, а также другие причины. По мнению ряда экспертов, ещё одной причиной резкого роста инфляции явился резкий рост государственных расходов. Прямым следствием роста инфляции является увеличение инфляционной составляющей процента, рост инфляционных ожиданий, рисков и, следовательно, удорожание кредитов. Повышения ставки рефинансирования в 2008 г. были предприняты для борьбы с инфляцией и оттоком капитала из страны. Впрочем, обратным эффектом явилось удорожание стоимости заёмных средств, что побудило многие банки повысить ставки по депозитам для населения. Так ведущие ЦБ мира (ФРС, Банк Англии, Банк Швейцарии, Европейский Центробанк) в условиях кризиса предпочли снижать ставки для стимулирования экономики.
Резкое удорожание кредита в 2008 г. можно объяснять как внешними, так и внутренними факторами. В докризисный период российские компании могли получить кредит за рубежом практически в два раза дешевле, чем в России, что вело к сильной зависимости от внешних рынков. Осложнение ситуации на мировых рынках сделало кредитование российских компаний за рубежом невыгодным и привело к росту ставки процента по кредитам. Вместе с тем последние мероприятия ЦБ, направленные на расширение денежного предложения, уже обеспечили некоторое удешевление кредита для конечного потребителя.
Крымский Федеральный университет
Таврический национальный университет им. В.И. Вернадского
Кафедра финансов и кредита
«Макроэкономический анализ количественных показателей банковской сферы»
Выполнила
Студентка группы ФиК- 431
Афонина Мария
Проверила
к.э.н., страш. препод Бекирова С.Э.
Симферополь
- 2015
ВСТУПЛЕНИЕ
Макроэкономические показатели являются основной оценки деятельности не только банковской системы страны,но и общего уровня развитости экономики страны.
Банковская система является неотъемлемой составляющей экономической системы любой страны. Банки являются связующим звеном между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Тем самым понятна необходимость и важность банковских структур, как для бизнеса, так и для экономики страны в целом. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом. Во всем мире имея огромную власть, банки в России, однако, потеряли свою изначально высокую роль. И только последние несколько лет вышли на отведенную для них видную роль.
Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительную сущность трудно определить однозначно. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование промышленности и сельского хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. Целью работы является закрепление и расширение теоретических и практических знаний необходимых для проведения макроэкономических показателей банковской системы России.
Данные для рассмотрения теоретических аспектов были взяты из учебников, научных статей и нормативных документов.
1. АНАЛИЗ МАКРОЭКОНОМИЧЕСКИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА РФ
банковский кредит экономический рост
В наше время, данный анализ проводится судя по данным предоставленным Центральным Банков РФ.
Рисунок 1 - Макроэкономические показатели
деятельности банковского сектора РФ
Исходя из выше приведенной таблице, я отметила устойчивые тенденции в области структурного построения банковского сектора России:
Мы наблюдаем увеличения активов почти на 150 %, что является позитивной тенденцией. Увеличение активов банка происходит за счёт проведения активных операций: кредитование, инвестиционные операции, прочие операции банка по размещению собственных и привлечённых средств. Важным качеством активов банка является принесение прибыли.
Так же позитивной является тенденция увеличения собственных средств банка почти в 2 раза. Собственный капитал укрепляет доверие клиентов к банку, убеждая избегающих риска вкладчиков в его финансовой силе, а заемщиков - в способности удовлетворить спрос на коммерческие и потребительские кредиты. Для акционерных банков размер собственного капитала выступает фактором, определяющим курс его акций, при оценке стоимости банка исходят из размера его чистых активов, т. е. фактического собственного капитала, что позволяет говорить о его ценообразующей функции.
Собственный капитал обеспечивает получение дохода акционерами (участниками) банка - пропорционально paзмepy вклада в уставный капитал каждому его клиенту (участнику) выплачивается доля прибыли банка в виде дивидендов.
Источниками собственного капитала банка являются уставный капитал, добавочный капитал, резервный фонд и нераспределенная прибыль.
Уставный капитал кредитной организации образуется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. для акционерных банков он составляется из номинальной стоимости их акций, приобретенных учредителями. а для банков в форме общества с ограниченной или с дополнительной ответственностью - из номинальной стоимости долей их учредителей. Величина уставного капитала определяется в учредительном договоре о создании банка и в уставе банка.
Мы наблюдаем тенденцию увеличения количества выданных кредитов в 2,4 раза или увеличения на более 130 %,что говорит об увеличении общей прибыли коммерческих банков.
Что во -первых говорит о доступной ставке для населения для получения денежных средств, но и с другой стороны большим риском со стороны банка.
Увеличения вкладов физических лиц говорит об
общем поднятии жизни населения. Но необходимо иметь в виду, что данные не на
сегодняшний день, а на данный момент состояние в стране немного изменилось.
СОВРЕМЕННЫЕ ТАНЕДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ
СФЕРЫ РФ
События последних лет в мировой экономике доказали тесную взаимосвязь процессов развития финансового и реального сектора. Дестабилизация финансового сектора послужила одной из причин распространения кризисных явлений в мировой экономике в целом. В наши дни в экономическом сообществе стали говорить о возможном преодолении острой фазы кризиса, вместе с тем отмечая признаки образования рецессии (в том числе и в России). В этой связи исследование проблем развития банковской системы как ключевого элемента финансовой системы нашей страны представляется актуальным.
Проанализировав различные макро показатели банковского сектора, хотелось бы отметить устойчивые тенденции в области структурного построения банковского сектора России:
Монополизация - сокращение количества участников (почти на 20 %), ослабление конкуренции, структурирование рынка в пользу крупных игроков (концентрация активов 5 крупнейших банков выросла с 43 до 50 %).
Национализация - государство участвует в капитале 8 из 20 крупнейших банков, их доля рынка растет за пределы 50 %, частный капитал вытесняется (обратный выкуп акций ВТБ-24, вхождение ВТБ в капитал Банка Москвы и Банка Санкт-Петербург).
Федерализация - сокращение числа участников в значительной степени вызвано процессами банковской интеграции с преобладанием поглощений федеральными банками региональных игроков для выхода на локальные рынки.
Централизация - наряду с региональными поглощениями происходит концентрация процессов управления за пределами регионов путем сокращение филиалов (почти на 30 %) и расширение несамостоятельных структурных подразделений.
Глобализация - усиление зарубежного присутствия (число организаций с иностранным участием выросло в 1,5 раза, присутствие в т.ч. среди 20 крупнейших банков), развитие сотрудничества с международными финансовыми организациями (IFC, EBRD и пр.).
Объединяя выявленные тенденции, можно говорить о процессах консолидации в банковской системе в двух направлениях: государственная монополизация и сокращение региональной самостоятельности. Эти события корреспондируют с развитием экономики, политики, общества в России за последние годы и в некотором смысле увязаны с ним. Тем не менее я полагает необходимым обозначить риски сохранения таких тенденций:
Негативное воздействие на внешнюю среду (клиентов банков и экономику в целом), возникающее из сокращения конкуренции. Уже сейчас в экспертном сообществе говорят о невозможности для частных банков конкурировать с государственными участниками за привлекательных корпоративных клиентов. Постепенно такие условия могут распространиться на банковский сектор в целом, что отражают приведенные нами ранее цифры об увеличении концентрации активов. Отрицательные последствия ограничения конкуренции известны: снижение доступности и качества услуг, что в банковской среде может означать ухудшение условий кредитования реального сектора экономики.
В качестве необходимых мероприятий по изменению сложившейся ситуации я вижу существенное изменение роли и методов участия государства в банковской деятельности (сознавая, что прежде всего это зависит от политической воли первых лиц и трансформации подходов к управлению экономикой и обществом). Необходима конкретная и выполнимая программа приватизации государственных банков (в т.ч. в формате публичного размещения акций, доступных к покупке гражданами), а также ограничение административных способов влияния на банковскую деятельность (непрозрачное предоставление средств господдержки, необъективные ограничения интеграции частных банков и пр.). Следует также разработать комплекс мероприятий по упрощению банковской интеграции в среде мелких и средних региональных банков.
Предложенные мною меры должны быть направлены на создание устойчивой конкуренции между тремя равноправными группами банков: государственные, частные, иностранные (доля последних будет неизбежно повышаться).
В области привлечения ресурсов:
Изменение соотношения источников фондирования в пользу привлечения ресурсов на внутреннем рынке страны. В период острой фазы кризиса существенно сократились и к текущему моменту восстановились лишь частично возможности привлечения ресурсов на зарубежных рынках капитала и на рынке ценных бумаг внутри страны. Параллельно доля депозитов предприятий и граждан в банковских активах возросла с 42 до 48 %.
Опережающие темпы привлечения ресурсов относительно их размещения банками. Совокупный депозитный портфель вырос примерно в 4,1 раза, а совокупный кредитный портфель - только в 3,6 раза. Это связано как с указанным повышением приоритета депозитов для банков, так и с замедлением темпов кредитования в период кризиса.
Отрицательная реальная доходность банковских депозитов для собственников ресурсов. Средневзвешенная ставка по депозитам до 1 года и для предприятий, и для граждан во всех годовых периодах, кроме последнего года, находится на уровне ниже инфляции. Одной из причин является чрезмерная волатильность таких ресурсов для кредитования.
В области размещения ресурсов:
Опережающая динамика розничного кредитования относительно корпоративного. В 2011-2012 гг. (после преодоления острой фазы кризиса) среднегодовой темп прироста розничного кредитного портфеля составил около 37 %, по корпоративному кредитному портфелю - только 20 %. В перечень преимуществ розничного направления входит существенно более высокая маржинальность при высокой диверсификации рисков, а также отсутствие монополизации со стороны государственных банков.
Диспропорция процентных ставок в нескольких аспектах. Во-первых, между стоимостью привлечения и размещения ресурсов (банки привлекают существенно ниже и размещают существенно выше уровня инфляции). Во-вторых, между ставками по кредитам разных заемщиков (значительно более дорогие ресурсы для населения). В-третьих, между динамикой кредитных ставок и уровнями инфляции и рентабельности (при существенном снижении последних показателей кредитование не становится дешевле).
Ухудшение качества кредитного портфеля. Понятно, что скачкообразный рост величины просроченной задолженности в портфеле (разница между минимальным и пиковым значениями в указанный период в 3-4 раза) вызван кризисными явлениями. Тем не менее сохранение показателя на высоком уровне 4,0-4,5 % (а среди 20 крупнейших банков - на уровне 6 %) отражает низкую эффективность механизмов возврата задолженности как внутри самих банков, так и во внешней среде (судебная и исполнительная системы).
При объединении выявленных мною тенденций формируется следующее представление о движении финансовых ресурсов в результате деятельности банковских институтов России. В целом процессы привлечения и размещения развиваются динамично, однако наблюдается их некоторая несбалансированность. Опираясь в значительной степени на ресурсы резидентов, банки не используют их в должной мере для развития реального сектора. Кредитование ведется по высоким ставкам, замедленными темпами (относительно привлечения ресурсов), зарождается диспропорция в сторону розничного кредитования с высокими рисками и маржинальностью. Другими словами, банковская деятельность приобретает спекулятивные черты, что подтверждается в том числе существенным ростом совокупной прибыли на фоне замедления темпов роста экономики в целом (таблица).
Возможны, по моему мнению, следующие риски сохранения сложившихся тенденций:
Негативное влияние на темпы развития экономики. Эксперты отмечают снижение роли банковского кредита в обеспечении экономического роста. Быстрый рост кредитного портфеля не приводит к существенному росту ВВП, поскольку кредиты не направляются в нужном объеме на инвестиции предприятий и покупку российских товаров и жилья гражданами; такое кредитование также влияет на развитие инфляции.
Негативное воздействие на стабильность развития экономики. Во-первых, ухудшение условий кредитования производства, особенно инвестиционных вложений, задает риски окончательного исчерпания ресурсов основных фондов. Во-вторых, спекулятивный характер розничных кредитных вложений на фоне замедления темпов роста экономики определяет опасность дестабилизации банковской системы и экономики в целом.
Предлагаю рассмотреть следующие мероприятий, направленных на улучшение параметров развития банковского сектора страны и укрепление его роли в макроэкономике.
Во-первых, требуются новые источники долгосрочного фондирования и механизмы, гарантирующие вложение банками получаемых ресурсов в кредитование реального сектора. Наиболее очевидными способами являются легализация вкладов без права досрочного истребования, а также повышение порога ответственности в системе страхования вкладов (обе позиции сформулированы на уровне законопроектов). Новыми мерами могли бы стать обязательное размещение части резервного фонда и фонда национального благосостояния в периметре банковской системы России.
Во-вторых, следует минимизировать условия, побуждающие банки приоритетно развивать потребительское кредитование. На законодательном уровне необходимо повысить требования к прозрачности ценообразования, желательно путем запрета взимания каких-либо комиссий помимо процентной ставки по банковским кредитам. Также следует упростить требования к деятельности небанковских кредитных организаций в сфере микрофинансирования и потребительского кредитования.
В-третьих, необходимо принимать системные меры по улучшению процессов взыскания проблемной задолженности. Следует на уровне закона урегулировать деятельность коллекторов, в том числе окончательно закрепить право банков уступать задолженность по цессии коллекторам без банковской лицензии. Также требуется упростить процедуры реализации заложенного имущества (в том числе с привлечением электронных площадок), реализовать комплекс мероприятий по реформированию Службы судебных приставов для улучшения исполнения судебных решений.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Шапошников И.Г. Интеграция банковских структур как фактор социально-экономического развития региона: дис. ... канд. экон. наук. - Пермь, 2010. - С. 55-94.
Размещено на сайте 15.07.2011
Благодаря публичным рейтингам банки имеют возможность сравнивать успехи своего бизнеса с деятельностью конкурентов. За многовековую историю банковского дела окончательно выкристаллизовалась система бизнес-показателей, позволяющих проводить сравнительный анализ деятельности отдельных банков, которые работают на рынке в одном и том же сегменте. К сожалению, в отношении операционной работы отсутствуют какие-либо стандартные показатели, которые позволяли бы оценивать плюсы и минусы той или иной операционной модели.
Рассматриваемая в статье методика - это, по сути, определенный набор показателей, который применялся в ряде банков (НБ «ТРАСТ», НОМОС-БАНК) и хорошо зарекомендовал себя с точки зрения построения максимально эффективного операционного подразделения. Вероятно, со временем такого рода показатели станут публичными и тогда появится возможность сравнивать эффективность операционной работы банков, принявших эту систему.
Система показателей
Условно мы разделили показатели на две неравные группы - количественные и качественные показатели деятельности операционных подразделений.
Система показателей базируется на пяти принципах.
1. Подразделения, осуществляющие операции, не должны самостоятельно осуществлять расчет фактической загруженности.
Банк, который будет выстраивать подобную систему, должен обеспечить независимость этих расчетов. Наиболее эффективным является выделение отдельного структурного подразделения, небольшого по численности, которое будет осуществлять независимый расчет эффективности загрузки подразделений, входящих в состав операционного блока. В случае если данную функцию будет выполнять непосредственно подразделение, эффективность которого должна быть оценена, могут возникнуть проблемы с достоверностью этих данных, к тому же появляется необходимость учитывать в системе загрузки время, которое будет тратить подразделение на непосредственный расчет.
2. Включение в расчет только тех показателей, которые можно подсчитать.
Принцип построения данной системы расчетов заключается в следующем: в расчет брались только те показатели, которые можно извлечь из транзакционных систем, то есть которые существуют объективно и оставляют транзакционный след. Мы пытались минимизировать субъективизм при оценке эффективности работы операционных подразделений.
3. Нормативы должны быть согласованы с внутренним потребителем операционного сервиса, например с бизнес-подразделениями.
Логика очень простая. По сути, операционный блок является поддерживающим подразделением, и внутренним заказчиком его услуг является бизнес-подразделение (далее мы об этом будем говорить более подробно).
При расчете показателей эффективности используются определенные тайминги. Это время, которое фактически затрачивает операционное подразделение на выполнение тех или иных операционных процедур. Поэтому на этом этапе должно проводиться обязательное согласование данных таймингов с бизнес-подразделением, так как это, по сути, является неким SLA (соглашением о приемлемом уровне сервиса) и позволяет объективно оценивать качество и эффективность работы операционных подразделений.
4. Правила расчета необходимо зафиксировать распорядительным документом.
При построении системы показателей эффективности работы операционных подразделений (далее - система показателей) ее требуется легализовать в банке путем издания распорядительного документа, в котором была бы зафиксирована методика расчета данных показателей. Связано это с тем, что у данной системы есть прикладное значение.
На основании системы показателей строятся система мотиваций и система бюджетного планирования, и в этом случае очень важно, чтобы правила игры были прозрачны и понятны всем участникам. Понятно, что такой подход сулит определенные сложности во взаимоотношениях, например, с региональными операционными подразделениями, потому что они, как правило, имеют собственную позицию в части правильности расчета тех или иных показателей. Очень важно, чтобы правила игры были публичными, потому что, во-первых, это позволяет путем определенных итераций усовершенствовать систему, во-вторых, самые плохие правила лучше их отсутствия и когда распорядительным документом фиксируется первоначальная версия системы показателей, появляется некая отправная точка, от которой мы ведем отчет: она позволяет нам через определенное время оглянуться и понять, куда же мы движемся, конкретизировать определенные цели и задачи для линейных руководителей операционных подразделений, задачи, которые сформулированы фразами типа «повысить эффективность на определенный процент».
5. Показатели эффективности рассчитываются в разрезе всех подразделений банка, в разрезе каждой отдельной точки продаж.
Несмотря на техническую возможность системы оценивать работу каждого отдельного работника, что позволяет сравнивать эффективность различных сотрудников, выполняющих одни и те же функции, и принимать управленческие решения на уровне конкретных персоналий, для принятия решений на уровне руководства данная детализация является избыточной. Достаточно иметь показатели на уровне отдельных объектов сети, так как более детальная информация необходима только линейным менеджерам для решения стоящих перед ними задач.
При этом выполняемые функции группируются в бизнес-роли, по сути монофункции (например, валютный контролер, кассир, специалист по расчетам). Таким образом, для каждой точки продаж, где присутствует данная роль, можно рассчитать фактическую загруженность сотрудников, а также их оптимальное количество.
Типы показателей эффективности
Условно показатели подразделяются на два вида.
1. Прямые показатели.
Прямые показатели - это те показатели, которые оставляют четкий транзакционный след в наших банковских системах. В качестве примеров операций, которые включаются в расчет прямых показателей, назовем открытие расчетного счета клиента; безналичный перевод; выдачу наличных средств со счета клиента и др.
Данные операции сопровождаются определенными проводками, которые фиксируются в АБС, поэтому при построении системы показателей эффективности эти статистические данные легко доступны в получении. Используемый сегодня тип банковских систем имеет следующий недостаток: в системе не фиксируется время начала и завершения операции, а лишь факт ее осуществления. К сожалению, данные о фактически затраченном сотрудником времени на выполнение операции в системах обычно отсутствуют.
2. Относительные показатели.
Их отличие от прямых показателей заключается в том, что в явном виде в банковской системе факт совершения подобного рода операций не фиксируется. Например, существенную операционную нагрузку создает процесс подготовки ответов на запросы уполномоченных органов о наличии открытого счета в банке либо информации об оборотах по счету. Это не транзакционная операция, и для того чтобы корректно учесть данную активность в операционной загрузке подразделений, можно применить следующий подход.
Путем анализа фактической статистики по отдельным регионам выводится некий коэффициент. Если мы говорим про те же запросы, то на основании анализа исторических данных нам становится понятно, какое количество запросов поступает в банк в процентном выражении от общего количества открытых счетов.
Например, если портфель счетов в отдельно взятом филиале составляет порядка 15-20 тысяч, то количество запросов измеряется определенным фиксированным процентом, который мы включаем в расчет эффективности.
Очевидно, что всегда имеются определенные операции, которые не могут быть в явном виде учтены в расчете, потому что не имеют транзакционного следа и не могут быть рассчитаны аналогично относительным показателям.
Приведем пример. В состав операционного подразделения входит служба, которая на базе call-центра является первой линией операционной поддержки для клиентов, отвечающей на вопросы, связанные с операционным обслуживанием клиентов, с валютным контролем, с операциями, совершаемыми с использованием системы дистанционного банковского обслуживания. Все это не фиксируется и соответственно при расчете показателя эффективности не используется. Но мы придерживаемся следующего правила. Количественный процент ненормированных операций не должен превышать 20. Причем значение этого показателя для различных подразделений может варьироваться. Например, для бэк-офиса по кредитным операциям процент ненормированных операций не превышает 5, в то же время для инвестиционного бэк-офиса значение этого показателя будет около 20.
Количественные показатели
KPI-эффективность
Первый показатель эффективности - это так называемая KPI-эффективность. Для расчета этого показателя следует выполнить следующие действия.
Шаг 1: фиксируется перечень операций, которые мы идентифицируем как операционный функционал.
Шаг 2: путем проведения хронометража в нескольких точках фиксируется тайминг (норматив) - время, которое при нормальной работе систем должно быть затрачено на выполнение данной операции.
Соответственно выгружая из банковских систем информацию о факте совершения в отчетном периоде операций, которые попали в этот список, и умножив эти данные на утвержденный тайминг, получаем время, которое в отчетном периоде операционным подразделением было затрачено на операционную работу. Соотносим полученное значение с информацией о фактическом времени работы операционных сотрудников в этом же отчетном периоде. Полученное значение и есть KPI-эффективность:
В качестве ориентира мы принимаем нормальный уровень данного показателя на отметке 80%. Почему не 100%? Ответ очевиден. Во-первых, до 20% по отдельным подразделениям могут составлять ненормируемые операции, во-вторых, требуется иметь определенный запас прочности в период пиковых загрузок, которые эпизодически возникают в течение отчетного периода, чтобы без риска остановки системы операционное подразделение было способно справляться с возросшей операционной активностью.
Учитывая, что в большинстве банков уже завершился процесс разделения операционных сотрудников на фронт- и бэк-офис, при расчете KPI-эффективности мы применяем следующее правило. При расчете загруженности сотрудников фронт-офиса берем не 8 часов рабочего времени, а лишь 5,5 часов, поскольку, по нашему мнению, примерно 2,5 часа отводится на выполнение функций, не связанных с непосредственным операционным обслуживанием клиентов (консультирование клиентов, кросс-продажи простых розничных продуктов). Для кассира при расчете KPI-эффективности мы в качестве базы берем не 8-, а 7-часовой рабочий день, оставляя один час на утреннее открытие кассы и на вечерний свод кассы, что не связано с обслуживанием клиентов, то есть нормируем только 7 часов. Для сотрудников бэк-офиса нормируем также 7 рабочих часов, оставляя 1 час как некий запас прочности на выполнение операций, которые не вошли в список нормируемых операций, с учетом возможности в период пиковых нагрузок без увеличения численности персонала справиться с таким увеличением.
Такая система позволяет за любой отчетный период рассчитать KPI-эффективность по каждому отдельному подразделению банка. Понятно, что у этой системы есть определенные недостатки. Процесс ее улучшения сложный и итерационный.
На первом этапе мы зафиксировали текущее положение вещей, сделав эту систему публичной, открытой, понятной для региональных подразделений, и один раз в полгода проводили обязательную актуализацию данных показателей, уточняя тайминги и набор операций, которые входили в данный расчет. Уже на этом этапе был получен серьезный экономический эффект. Хотя не все операции, выполняемые операционным подразделением, включены в расчет, возникали вопросы по таймингам отдельных операций. Наша аргументация в споре была проста. Если по одним и тем же правилам осуществить расчет KPI-эффективности всех отдельных подразделений, то полученные значения можно сравнивать между собой. Если разница между лучшим и худшим значением очень велика, это значит, что налицо неравномерность загруженности тех или иных подразделений.
Возможно, что от банка к банку будет различаться список операций, включенных в расчет этого показателя. В нашем случае применялся отдельный KPI для подразделений РКО, для фронт- и бэк-офиса, отдельный набор KPI для инвестиционного бэк-офиса, для карточного бэк-офиса.
Различными будут и тайминги по отдельным операциям, так как имеются существенные отличия между действующими бизнес-процессами и уровнем автоматизации. Например, проанализировав список операционных функций и тайминги головного офиса и дочерних банков, можно понять, кто более эффективно организовал ту или иную операционную функцию. Разница, например в два раза, является сигналом к подробному изучению технологии банков с лучшими показателями.
Кто оценивает эффективность
В некоторых банках было создано отдельное подразделение - Центр аналитического и технологического обеспечения. Это сотрудники, которые находятся в прямом подчинении у операционного директора. Их основная задача - построение системы расчета эффективности. Они отвечают за получение всех необходимых данных из транзакционных систем, осуществляют расчет показателей, входящих в систему мониторинга эффективности работы операционных подразделений. Итоги их работы доступны операционным менеджерам по направлениям и служат основой для принятия наиболее важных управленческих решений.
Прирост загруженности бэк-офиса
Как минимум раз в полгода систему KPI-эффективности необходимо пересматривать, и не только на предмет полноты списка операций, которые включены в расчет (за 2-3 итерации появляется согласованный, в том числе и с региональными подразделениями, список операций, которые включаются в расчет KPI). Также следует пересматривать тайминги, конечно, в сторону снижения. Такая возможность появляется благодаря, во-первых, автоматизации, во-вторых, оптимизации бизнес-процессов.
Показатель эффективности использования остатка наличности
Второй из количественных показателей достаточно специфичный. Из кризиса 2008-2009 гг. мы вынесли некие уроки, поэтому показатель эффективности использования остатка наличных денежных средств в обязательном порядке включается в систему еженедельного мониторинга работы операционных подразделений. Мы разработали показатель соблюдения лимита остатка наличных денежных средств в кассах и банкоматах. Расчет лимита состоит из пяти элементов.
1. Обороты в кассе.
Проводится анализ за отчетный период фактических оборотов по кассе отдельных региональных подразделений.
2. Обороты в банкоматах.
Проводится анализ фактических расходов наличных денежных средств в банкоматах, принадлежащих данному объекту сети. При этом при расчете фактического расхода мы исключали дни пиковой нагрузки в период выплат зарплаты, тем самым усредняя расход по каждому устройству, и дни, когда был физически закрыт доступ к банкомату (если он находится не в зоне круглосуточного обслуживания).
3. Планы по выдаче кредитов.
Проводится анализ планов выдачи кредитов в конкретном объекте сети, а также фактического уровня выполнения этого плана. Учитывая, что данный лимит рассчитывался на регулярной основе - раз в две недели, при определении оптимального лимита мы учитывали процент фактического выполнения плана.
4. Плановое закрытие депозитов.
Проводится анализ депозитных договоров, срок завершения которых приходится на ближайшие две недели. При этом в расчет лимитов включается не вся сумма закрывающихся депозитов.
На основании имеющейся статистики мы рассчитывали процент удержания, то есть то количество вкладов (в процентном выражении), которые по завершении срока действия договора оставались в банке по факту либо при перезаключении договора по приходу вкладчика либо на основании стандартных условий договора, где предусматривалась автоматическая пролонгация. Из статистических данных следовало, что, например, 86% вкладчиков оставляют свои денежные средства на последующий период. Соответственно при расчете лимита остатка учитывалась сумма, которая прогнозировалась к фактической выдаче из кассы.
5. Валютно-обменные операции.
Этот элемент был особенно актуален в 2008-2009 гг., когда при достаточно высокой волатильности рынка иностранной валюты активизировались валютно-обменные операции.
Анализ статистики за предыдущий период, скорректированный на планы по доходности валютно-обменных операций, позволяет определить объем наличных денежных средств в кассе филиала либо операционного офиса, оптимально необходимые для того, чтобы решить вопрос, связанный с выполнением плана по доходности.
Сумма пяти вышеперечисленных элементов определяет расчетный лимит остатка наличных денежных средств в кассе и банкоматах для каждого объекта сети. На ежедневной основе мы осуществляли мониторинг путем выгрузки из транзакционных банковских систем информации о фактическом остатке наличных денежных средств в кассе и банкоматах.
Существует следующее правило. Остаток в кассе сверх лимита подлежит вывозу в РКЦ с дальнейшим переводом избытка ликвидности на корреспондентский счет в головной офис, для того чтобы казначейство имело возможность эту мгновенную ликвидность разместить в виде коротких денег на межбанковском рынке. При этом мы ввели такое понятие, как «коэффициент разумности». Коэффициент разумности - это соотношение стоимости инкассации и суммы вывозимой наличности. Для чего это было сделано? Бездумная инкассация не должна привести к тому, чтобы издержки банка по вывозу наличности на корсчет в РКЦ были выше той доходности, которую банк заработал бы, в случае если бы наличные денежные средства были конвертированы в безналичную форму и размещены в виде коротких денег. Коэффициент разумности различается для рублей и для валюты, потому что себестоимость вывоза рублей и валюты для банков различается. Рубли мы вывозили в РКЦ, а валюту можно было инкассировать в головной офис:
Система лимитов - это мощный рычаг, который позволяет за короткое время выстроить в региональных подразделениях систему, дающую возможность существенно сократить избыток мгновенной ликвидности в денежных хранилищах.
Качественные показатели
Качественные показатели менее формализованы с точки зрения их объективности и способов расчета. Мы выделяем два показателя: внутренняя оценка и внешняя оценка.
Внутренняя оценка
Для определенных операционных процедур была установлена предельная норма ошибок на определенное количество операций (например, при открытии счетов, при обработке платежных поручений, поступающих по системе «Клиент-Банк», и др.):
где V - количество операций конкретного вида в отчетном периоде;
P - минимальный объем операций, на который допускается не более одной ошибки;
F - фактическое количество ошибок в отчетном периоде по конкретному виду операции.
Если Q > 0, норматив соблюдается, в противном случае - требуется принятие управленческого решения.
Оценке подлежат только операции критичных направлений. И этот список должен быть обязательно согласован с операционным риск-менеджером и с финансовым директором.
Внешняя оценка
В данном случае оценка деятельности бэк-офиса осуществляется внутренними потребителями его сервиса. Бизнес-подразделения на регулярной основе заполняют анкету с оценкой удовлетворенности качеством операционного сервиса, предлагаемого клиентам. Это может быть следующая информация: сопровождение операций юридических/физических лиц; сопровождение операций по пластиковым картам; валютный контроль; система безналичных расчетов и др.
Более объективной является система SLA. Обычно она существует в банке в виде нормативного документа, содержащего основные критерии оценки деятельности бэк-офиса.
Практическое применение системы показателей
1. Управление фактической численностью.
На еженедельной основе осуществляется расчет KPI-эффективности. В случае если значение этого показателя оказывалось ниже 80%, в этой модели легко было определить, какой должна быть оптимальная численность. Поскольку расчет осуществлялся еженедельно, была возможность отследить тенденции. Например, если в течение трех месяцев наблюдался стабильный тренд снижения загрузки, следовало выяснить у бизнес-подразделений, с чем связано снижение объемов, и после этого принять соответствующие решения о сокращении персонала.
2. Система мотивации.
Для бэк-офиса и фронт-офиса разработаны различные системы мотивации. На рис. 1 представлена система мотивации сотрудников бэк-офиса.
Рисунок 1. Система мотивации сотрудников бэк-офиса
3. Упрощенная процедура бюджетного планирования.
Система расчета KPI-эффективности может выступать и в качестве модели для расчета планового изменения численности операционного персонала на будущий период. Для этого достаточно подставить в систему плановые объемные показатели бизнеса, предварительно конвертировав их в используемые единицы измерения загруженности операционных подразделений.
4. Совершенствование нормативов.
Имея актуальный тайминг по основным операциям, следует на основании статистики из системы построить рейтинг самых длительных по времени выполнения и самых массовых по количеству операций. Как правило, первая пятерка из этого рейтинга генерирует более 60% операционной загрузки. С учетом того, что, как правило, управленческие ресурсы ограничены, следует сконцентрироваться на данном коротком списке.
Если хотя бы на 30% сократить время выполнения пяти основных операций, общий рост эффективности будет не менее 40%. Список топ-5 операций в различных банках совпадает, значит, схожие проблемы имеются у большинства банков.
5. Система еженедельного мониторинга.
На еженедельной основе осуществлялся расчет целого набора показателей, которые мы рассмотрели ранее, и за то или иное значение каждого показателя начислялись баллы. Нами был придуман так называемый «светофор»: определенному количеству баллов присваивался соответствующий цвет: зеленый - все хорошо, желтый - в зоне риска (нужно поставить задачи, разобраться с происходящим и доложить), красный - требуется пристальное внимание, необходимо урегулирование проблемной ситуации. Можно на одном экране видеть всю ситуацию по системе в целом и по подразделениям головного офиса (рис. 2).
Рисунок 2. Система еженедельного мониторинга
Способы повышения эффективности
Напомним, что KPI рассчитывается следующим образом:
Для роста KPI нужно либо увеличивать числитель, либо уменьшать знаменатель. Чтобы увеличить числитель, надо увеличить объем операций на одного сотрудника, уменьшая тайминг. Для этого необходимы: централизация операционных функций и переориентация сотрудников на выполнение монофункций.
В связи с небольшой численностью сотрудников в филиалах им приходится выполнять большое количество функций, и не только последовательно, но и параллельно. В результате переключения с одной функции на другую эффективность их работы снижается. Кроме того, возрастают требования к их профессиональному уровню: они должны стать универсалами и быть способны выполнить любую операцию. Но зато, если выделить монофункцию и сотрудника, который будет выполнять только ее, его эффективность увеличится в разы. Например, сотрудник, который специализируется исключительно на открытии счетов юридическим лицам, может открывать до 13 счетов в день. Фактически количество открываемых счетов, приходящихся на один филиал, не превышает 30 в месяц.
Итак, для снижения времени выполнения операций необходимы: автоматизация, сокращение количества ручных функций и увеличение доли автоматизированных, а также унификация технологий.
Изучая западный опыт, мы пришли к пониманию, что наши банки как минимум в 1,5 раза отстают с точки зрения эффективности работы. Связано это с низкой степенью автоматизации и недостаточно оптимизированными бизнес-процессами. Отсюда вывод - повышать эффективность на 30% в год вполне посильная задача.
Предложенная система мониторинга эффективности работы бэк-офиса прошла апробацию и доказала свою состоятельность. На ее основе удалость оптимизировать численность операционного персонала и довести значение показателя отношения численности сотрудников бэк-офиса к общей списочной численности банка до 7%.
Главный минус данной системы - ограниченные возможности ее тиражирования. К сожалению, сегодня ни один из разработчиков программного обеспечения не предлагает некоего «коробочного» решения, которое могло бы послужить основой для расчетов данных показателей эффективности работы операционных подразделений. Банки вынуждены самостоятельно создавать программный комплекс, в основе которого заложены принципы, рассмотренные выше. Средний срок развертывания такой системы «под ключ» составляет порядка 3 месяцев. Оптимизм внушает тот факт, что благодаря обмену опытом все большее количество банков двигается в правильном направлении создания системы мониторинга эффективности работы операционных подразделений.
С.А. Качура, НОМОС-БАНК (ОАО)
ФИНАНСОВЫЕ ПРОБЛЕМЫ
КАЧЕСТВЕННЫЕ И КОЛИЧЕСТВЕННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
БАНКОВСКИХ СЕКТОРОВ РОССИИ И ЕВРОПЕЙСКОГО СОЮЗА
Д.П. Валько
Академия труда и социальных отношений ул. Лобачевского, 90, Москва, Россия, 119454
Данная статья представляет в сравнительном анализе характеристики банковских систем России и Европы. Дана краткая предпосылка становления банковских систем России и Европы. Представлена структурная особенность банковских систем России и ЕС и показатели, отслеживающие различия в масштабах (количество финансовых организаций и их сотрудников; капитал и резервы, а так же активы банков в сравнении с ВВП), рентабельности банковских секторов (коэффициенты прибыльности капитала и активов, а так же маржинальная прибыль от сотрудника), качестве финансового механизма и банковского сервиса (качество кредитного механизма и количество обслуживаемых людей одним банком). В результате выявлено, что российский банковский сектор отстает по многим показателям от европейского банковского сектора.
Ключевые слова: Россия и Еврозона, Россия и ЕС, характеристика банковского сектора, количественные показатели, качественные показатели, структура банковского сектора, рентабельность банковского сектора.
Исторически профессия банкира была связана с обменом валют. В период с V по XI вв. менялы были очень важными игроками экономики из-за большого количества валют, существовавших в тот период. Банковская система Европы, такой как мы ее знаем, стала зарождаться в XII-XIII вв. С этого периода зарождаются юридические фикции, позволяющие совершать долговые операции. Но, безусловно, главным толчком к развитию банковской сферы послужила система Джона Лоу, созданная в XVIII в. и внедрившая в обращение бумажные деньги наряду с металлическими монетами. С тех пор банковская система всего мира пережила немало изменений. Более чем за три века во всем мире образовались банковские концерны, валютные союзы, у банков появились новые роли.
Банковская система России, в отличие от европейской банковской системы, имеет менее развитый характер. Основы российских банков были заложены лишь в XVIII в. В 1733 г. был создан первый государственный ссудный банк. Сегодня банковская система России имеет рыночный характер, но качественно отличается от банковской системы Европейского союза (ЕС) по многим показателям.
Исследование, представленное в данной статье, является качественно новым, так как многие источники дают только отдельные элементы, указывающие на характеристики банковских секторов и их состояние. Результаты исследования должны выявить, какие свойства финансовых систем России и ЕС качественно отличаются, чтобы указать на их пути развития.
Банковская система Европейского союза
На сегодняшний день банковская система ЕС включает в себя банки 27 стран ЕС (ЕС-27). Банковская система каждой страны имеет свою специфику. Например, в Германии существует система «трех столпов», которая заключается в разделении банков на частные, публичные и кооперативные . Во Франции существуют кредитные организации (КО) общего характера, специализированные кредитные организации и организации, предоставляющие инвестиционные услуги . Но все страны имеют свои Центральные банки (ЦБ), объединенные в Европейскую систему Центральных банков. Банки стран - членов Евросоюза, в свою очередь, объединены единым Европейским центральным банком (ЕЦБ), который устанавливает валютную политику.
Банковская система ЕС имеет различные типы банковских институтов. Закон Содружества различает несколько подгрупп банковских институтов .
1. Монетарные финансовые институты (МФИ) - кредитные институты и другие финансовые институты-резиденты ЕС, чья задача - получать депозиты и (или) иные вклады, которые по своим характеристикам выступают в роли депозитов от сущностей, отличных от МФИ, в свой счет; выдавать кредиты и (или) инвестировать в ценные бумаги.
МФИ включают в себя следующие институты: Центральные банки; банки-депозитарии (коммерческие банки); компании, выпускающие кредитные карты; финансовые компании; другие МФИ; институты электронных денег; фонды денежного рынка.
2. Кредитные институты - организации, получающие депозиты или иные возвращаемые фонды от населения и выдающие кредиты за свой счет, а также электронные денежные институты (согласно Директиве 2000/46/ЕС Европейского Парламента и Совета 18 сентября 2000).
Кредитные институты включают в себя следующие институты: банки-депозитарии (так называемые коммерческие банки); компании, выпускающие кредитные карты; финансовые компании; другие МФИ; институты электронных денег.
3. Центральные банки - включают в себя Национальные банки стран - членов ЕС и Европейский центральный банк.
4. Фонды денежного рынка - предприятия коллективного инвестирования, у которых ликвидность долей близка к депозитным. Цель фондов денежного рынка - инвестировать в инструменты денежного рынка и/или другие долговые инструменты со сроком погашения не больше года, и/или в банковские депозиты, и/или преследовать нормы прибыли, которая приближается к процентным ставкам по инструментам денежного рынка.
5. Другие институты - другие финансовые институты - резиденты ЕС, которые удовлетворяют определению МФИ, независимо от характера их деятельности.
Пеобладающая часть финансовых институтов ЕС - кредитные институты (84,1%), из которых 84,7% - коммерческие банки (рис. 1).
□ Центральные Банки: 0,3%
Фонды денежного рынка: 14,9%
Другие институты: 0,7%
Кредитные институты -Коммерческие банки: 84,7%
□ Кредитные институты - Другие кредитные институты: 15,3%
Источник: .
Банковская система Российской Федерации
Банковская система России состоит из кредитных организаций, небанковских кредитных организаций (организации, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции) и Центрального банка РФ. Небанковские КО могут быть организациями, осуществляющими расчетные операции (открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, осуществление расчетов по поручению юридических лиц по их банковским счетам); осуществляющими депозитные и кредитные операции, предусмотренные законодательством; являться организациями инкассации (иметь право на осуществление инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов). Ведущую роль в банковской системе России играет Центральный банк РФ.
Помимо различий в организации банковских систем России и ЕС присутствуют различия в количественных и качественных характеристиках финансовых секторов.
Количество банков и их сотрудников
Первое различие между устройством банковских секторов России и ЕС - разница между количеством банков, существующих в России и в ЕС (Рис. 2). Как описано выше, в ЕС присутствует большее количество типов банковских организаций, чем в России. Это частично является причиной большого количества кредитных организаций в ЕС. На 1 декабря 2011 г. в ЕС было зарегистрировано 10.071 МФИ (из них 28 Центральных банков). В России - 982 банка.
Банки и Небанковские КО России
МФИ ЕС-27, за исключением ЦБ
Рис. 2. Количество МФИ за исключением ЦБ стран-членов и ЕЦБ, банков и небанковских КО России на 1 декабря Источник:
Главная причина того, что в ЕС-27 такое большое количество банков, вероятно, кроется в исторических особенностях региона и каждой страны в отдельности. Правовая база ЕС находится в стадии развития, и поэтому многие страны - члены ЕС еще не успели трансформировать свою экономику таким образом, чтобы приблизить количество банков в своей стране к оптимальному. Многие банки создавались и действовали только на территории своего государства, не открывая отделений за рубежом. Банковская сфера США сохраняла те же черты, что и банковская сфера ЕС-27 даже после принятия актов, которые смягчили процесс открытия отделений в разных штатах. Различие в количестве банков порождает разницу в количестве сотрудников банковской сферы (рис. 3).
сотрудников
□ Россия ЕС-27 3 264
Но, несмотря на десятикратную разницу в количестве банков, в финансовом секторе ЕС работает всего лишь втрое больше сотрудников, чем в финансовом секторе России (3.078.687 человек в финансовом секторе ЕС-27 и 1.020.700 человек в финансовом секторе России на 1 января 2010 г.).
□ Россия ШЕС-27
Рис. 4. Средняя прибыль от сотрудника, руб. в 2007 г. Источник: вычисления автора, .
Каждый сотрудник в среднем приносит 380 тыс. руб. в российских банках и 555 тыс. руб. в европейских банках. Меньший доход от сотрудников может быть связан как с территориальными особенностями России (площадь РФ почти в 4 раза больше площади ЕС-27, что требует большего количества сотрудников для обслуживания отделений банков), так и с общераспространенным электронным банкингом в ЕС, который снижает потребность в персонале.
Количественная разница в размерах финансовых секторов России и ЕС отражается и на коэффициентах, измеряющих прибыльность, стабильность, качество предприятий, уровень банковского сервиса, роль и масштабы банковского сектора в экономике страны/союза.
Масштабы банковского сектора
Чтобы определить, насколько велика банковская сфера в экономике, стоит сравнить некоторые характеристики банков с ВВП стран.
Величина российского финансового сектора заметно меньше европейского финансового сектора (рис. 5). В декабре 2011 г. величина активов МФИ ЕС-27 (не включающих ЦБ стран и ЕЦБ) составила 46,3 трлн евро. В России тот же показатель был равен 1 трлн евро . ВВП, в свою очередь, был равен 12,6 трлн евро в ЕС-27, а в России - 1,3 трлн евро. Даже в сравнении с активами кредитных институтов Еврозоны активы кредитных организаций России очень малы.
„ Россия ЕС-27 Еврозона В Кредитные институты Еврозоны
В процентах
2007 2008 2009 2010 2011
Рис. 5. Активы финансовых институтов за исключением ЦБ в процентах от ВВП страны/региона Источник: вычисления автора, .
В процентах от ВВП
□ Россия Ш ЕС-27 □ Еврозона ■ Кредитные институты Еврозоны
20% 19% 19% 20% 19% 19%
Рис. 6. Капитал и резервы финансовых институтов за исключением ЦБ стран и ЕЦБ по отношению к ВВП Источник: вычисления автора, .
Капитал и резервы российских банков ниже, чем капитал и резервы европейских банков (см. Рис. 6). Низкий уровень активов и капитала в российском банковском секторе связан с низким уровнем предложения банковских услуг населению и организациям. Российский банковский сектор развивается преимущественно по экстенсивной модели.
Целью развития российской банковской системы является интенсивная модель, которая «характеризуется высоким уровнем конкуренции на банковском рынке; предоставлением разнообразных и современных банковских услуг; уровнем капитализации банковского сектора, соответствующим задачам развития, повышения конкурентоспособности и эффективности банковского бизнеса; развитостью системы корпоративного управления и управления рисками; высокой степенью транспарентности и рыночной дисциплины кредитных организаций; ответственностью руководителей и владельцев банков за сбалансированное ведение бизнеса, а также за достоверность публикуемой и представляемой в органы контроля и надзора информации» .
Качество банковского сервиса и его роль в экономике
Качество банковского сервиса в пределах страны/региона можно определить несколькими способами. Одним из показателей является количество банков на душу населения.
В 2011 г. один банк в России обслуживал среднем 144.598 человек. Тот же показатель в ЕС-27 и Еврозоне кратно отличался: один банк обслуживал в среднем в ЕС-27 62.326 человек, а в Еврозоне - 53.465 человек (Рис. 7). Приведенные цифры отражают лишь часть реальности. Как показано выше, показатель количества отделений также важен в измерении качества обслуживания населения банковским сектором. В 2009 г. в ЕС-27 одним отделением обслуживались 2.131 человек, а в России - 43.962 (вычисления автора, ).
□ Россия ЕС-27 Еврозона
Рис. 7. Количество человек, обслуживаемых одним банком (кредитным институтом) Источник: вычисления автора, .
Существует два мнения об оптимальном количестве банков на душу населения. С одной стороны, считается, что большее число банков способствует развитию экономики, так как некрупные кредитные организации чаще существуют там, где не присутствуют отделения банков-гигантов. Их главной задачей становится выдача микрокредитов населению, что, в свою очередь, способствует про-
движению мелкого и среднего предпринимательства. С другой стороны, руководители крупных банков утверждают, что уменьшение количества банков способствует концентрации информации у нескольких участников и, следовательно, большей точности и продуманности в принятии решений, например, о выдаче кредитов. К тому же меньшее количество банков снижает производственные затраты, что способствует развитию экономики в большей мере.
Российская действительность с троекратным превышением количества человек на обслуживаемый банк по сравнению с Еврозоной больше похожа на монополию в банковском секторе. Такой феномен может иметь ряд негативных последствий. Например, в случае дефолта кредитной организации клиент банка может потерять большую часть своего вклада, так как он не имел альтернативы в выборе между доступными ему кредитными организациями для совершения финансовых операций. В случае дефолта банка система страхования вкладов РФ гарантирует частным лицам возмещение средств в размере 700 000 руб. В 2012 г. более 75% вкладов всех физических лиц размещено в 30 самых крупных банках России .
Отношение количества выданных кредитов к ВВП позволяет судить об эффективности банковского сектора. Это отношение указывает на качество кредитного механизма. На Рис. 8 показано, сколько евроцентов выданных кредитов приходится на 1 евро произведенного ВВП. В 2011 г. 1 евро ВВП был профинансирован 0,32 центами в России и 0,46 центами в ЕС-27.
□ Россия ВЕС-27 0,47 0,46
Рис. 8. Качество кредитного механизма (евро). Отношение выданных кредитов нефинансовым корпорациям к ВВП страны/региона
Ликвидность — это возможность банка выполнять все взятые на себя долговые обязательства. Для того, чтобы занять лидирующие позиции на финансовом рынке, коммерческий банк в обязательном порядке должен уделять как можно больше внимания улучшению этого показателя.
На ликвидность банковских структур оказывают влияние как внутренние, так и внешние факторы. К внутренним факторам относят:
- показатели пассивного и активного балансов;
- репутацию банка;
- объем средств, задействованный в общем денежном обороте;
- общее качество активов банка.
В число внешних факторов входят:
- качество и эффективность надзора со стороны центрального банка государства;
- темпы роста рынка ценных бумаг;
- общая экономическая ситуация в государстве.
Для того, чтобы эффективно управлять ликвидностью, руководство банковской структуры должно:
- правильно оценивать последствия воздействия иностранной валюты;
- корректно определять граничные показатели ликвидности;
- вовремя выявлять потребности банка в ликвидных инструментах;
- прогнозировать показатели ликвидности;
- регулярно анализировать все виды ликвидности.
Эффективность
Под понятием «эффективность», как правило, подразумевается способность банковской структуры получать максимальную прибыль при минимальных затратах. Этот показатель оказывает существенное влияние на уровень доверия к банку со стороны инвесторов.
На эффективность оказывают влияние несколько факторов, однако, основным из них является общая экономическая ситуация в государстве. Именно от темпов роста ВВП, уровня инфляции и роста доходов населения зависит успешность деятельности банка и получение им наибольшей прибыли.
Эффективность банковских структур в большинстве стран довольно жестко контролируется законодательством и национальным банком, который устанавливает ряд ограничений, препятствующих реализации сомнительных операций.
Для повышения показателей эффективности банковские структуры:
- расширяют спектр предоставляемых услуг;
- разрабатывают новые программы в сфере кредитования.
Доходность
Доходность — это соотношение доходов и расходов финансовой структуры. Естественно, успешные банки всегда имеют положительные показатели доходности.
Размер дохода банка напрямую зависит от общего количества клиентов банковской структуры. Основная часть доходов формируется из выплат по кредитам и комиссионных отчислений за предоставление финансовых услуг.
Банки для повышения показателей доходности предлагают своим клиентам услуги по проведению международных транзакций. Постоянное взаимодействие с различными иностранными финансовыми структурами позволяет банкам обзавестись необходимыми деловыми связями и заработать репутацию на мировом финансовом рынке.
Для сохранения доходности на приемлемом уровне, в случае непредвиденных финансовых проблем и тяжелой экономической ситуации в государстве, банки формируют резервный капитал. Его размеры определяются исходя из потребностей банковских структур и общих прогнозов их дальнейшего развития.
