Основные виды деятельности коммерческого банка. Приоритетные цели и основные виды деятельности коммерческого банка. Цели деятельности и источники формирования прибыли

Курсовая работа

Деньги, кредит, банки

Тема Коммерческие банки, их виды и основные направления деятельности

Самсонова Марьяна

ВВЕДЕНИЕ

ВИДЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ И ИХ МЕСТО В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ РФ

НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

ГЛОССАРИЙ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Введение

Фундаментом формирования рыночных отношений становится не только создание товарных, но и финансовых рынков, необходимых для осуществления воспроизводственной деятельности. Рынок практически невозможен при монополизме, отсутствии контрагентов, конкуренции. Для широкого внедрения рыночных отношений на макроуровне требовалось создать эффективный механизм распределения и перераспределения финансовых ресурсов. Так получили распространение новые виды банков - коммерческие банки. Первые коммерческие банки в современной России возникли в 1988 году, когда был зарегистрирован 41 банк преимущественно для обслуживания кооперативов, индивидуальных частных предприятий и других новых форм деятельности. В 1998 году насчитывалось уже 1403 банка, тогда как в 1997 году их было 2603. На осень 2013 года в России действуют более 950 коммерческих банков, представляющих из себя в едином целом банковскую систему страны. Их совокупные активы, по сведению Банка России, составляют 13,96 трлн. рублей, из которых 1,69 трлн. - собственные средства. По всем сегментам выдано кредитов в общей сложности более чем на 8 трлн. рублей. Привлечено частных вкладов физических лиц на 3,8 трлн. Денежные средства юридических лиц на счетах коммерческих банков - 4,79 трлн. рублей.

Цель курсовой работы состоит в исследовании видов и направлений деятельности коммерческих банков.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи: 1) показать место коммерческих банков в современной банковской системе;

) перечислить существующие виды коммерческих банков;

) пояснить направления деятельности коммерческих банков.

1. ВИДЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ И ИХ МЕСТО В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ РФ

Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации (банки и НКО), а также филиалы и представительства иностранных банков. Уставный капитал и всё имущество Центрального банка (Банка России) являются федеральной собственностью, а получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Все остальные банки в России - коммерческие.

Согласно Федеральному закону «О банках и банковской деятельности» любая кредитная организация является юридическим лицом, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии, выданной Центральным банком РФ, имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом. Поскольку основная цель деятельности всех банков состоит в извлечении прибыли, то все банки и получили приставку «коммерческие». Некоммерческими называются компании, союзы, ассоциации, которые не ставят перед собой цель получения прибыли.

Учредителями коммерческих банков становятся, как правило, крупные предприятия, объединения, организации, имеющие устойчивое финансовое положение. Для начала деятельности они создаются на паевой, либо акционерной основе.

Коммерческие банки различаются:

по размеру;

по принадлежности уставного капитала и способу его формирования;

по видам совершаемых операций;

по территориальной сфере деятельности: республиканские, региональные, муниципальные;

по отраслевой специализации (взаимодействие с определённой отраслью).

по составу участников (акционеров), то есть владельцев банка.

Рис. 1.1. Способы классификации коммерческих банков

В зависимости от специализации коммерческие банки могут быть универсальными и специализированными. На финансовом рынке специализированными являются такие банки, как инвестиционные и ипотечные, банки развития, внешэкономбанки. К этим видам банков можно отнести Московский банк реконструкции и развития, Санкт-Петербургский банк реконструкции и развития. Вид банка определяется выданной Центробанком России лицензией. В отдельных случаях специализация зависит от состава клиентов. Можно выделить такие отраслевые банки, как «Энергомашбанк» (Санкт-Петербург, «Газпром» (Москва), «Нефтехимбанк» (Москва), «Металлинвестбанк» (Москва) и др.

Крупные банки могут создавать свои филиалы и представительства на территории Российской Федерации, которые учреждаются в общем порядке. Об открытии филиалов или представительств кредитная организация уведомляет Банк России. Она обязана сообщить почтовый адрес филиала (представительства), его полномочия, функции, сведения о руководителях, о масштабах планируемых операций, предоставить оттиски печати и подписи руководителей. За открытие филиалов кредитная организация уплачивает сбор в размере 1000-кратного минимального размера оплаты труда; сбор поступает в доход федерального бюджета.

Коммерческие банки находятся в сфере экономического воздействия Центробанка, который выдаёт лицензии на их открытие, устанавливает минимальные размеры уставного фонда, обязательных резервов, нормативы предельных отношений между собственными и привлечёнными активами, нормативы ликвидности наличных ресурсов.

Самый большой банк в Российской Федерации - это Сбербанк России. По состоянию на 13 сентября 2012 года 60,25% акций Сбербанка РФ принадлежит Банку России, а остальные 39,75% акций находятся в публичном обращении. Таким образом, Сбербанк России имеет особенное положение среди всех российских банков: он более чем на половину принадлежит контролирующему органу в банковской системе - Банку России. При этом Сбербанк - это своеобразный Гулливер в стране лилипутов: на его долю приходится более четверти всего размера банковской системы РФ.

Государственные банки России - это коммерческие банки, которые находятся полностью или преимущественно в собственности государства. Помимо Сбербанка, это Россельхозбанк, 100% акций которого принадлежат Российской Федерации в лице Федерального агентства по управлению государственным имуществом (Росимущество), и ОАО Банк ВТБ, 75,4978% акций которого принадлежит Российской Федерации в лице того же Росимущества. В России функционирует ещё один государственный банк, уникальный в своем роде: он не имеет банковской лицензии и функционирует на основании закона № 82-ФЗ - это государственная корпорация Внешэкономбанк. Внешэкономбанк в свою очередь учредил дочерний банк со 100% владением акциями - Открытое акционерное общество «Российский Банк поддержки малого и среднего предпринимательства» (ОАО «МСП Банк»).

В настоящее время Внешэкономбанк также владеет 100% акций Государственного специализированного Российского экспортно-импортного банка (ЗАО РОСЭКСИМБАНК). В 2008 году Внешэкономбанк осуществлял санацию ОАО АКБ «Связь-банк» и ЗАО КБ «Глобэкс», испытывающих серьезные трудности, в результате чего Внешэкономбанк на сегодняшний день владеет более 99% акций каждого из этих двух банков. Существенную долю государства имеет в своем капитале и Газпромбанк (через ОАО «Газпром», Внешэкономбанк и НПФ «ГАЗФОНД»).

Крупнейшие российские банки уже несколько лет стабильно представлены следующими коммерческими банками: Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк, Россельхозбанк, Банк Москвы, ВТБ 24, Альфа-Банк, Юникредит Банк, Росбанк, Райффайзенбанк, Промсвязьбанк, НОМОС-Банк, Транскредитбанк, Уралсиб, МДМ Банк, Банк Санкт-Петербург, Ситибанк, Ак Барс. Среди крупных банков России можно выделить также Связь-Банк, Нордеа-Банк, Ханты-Мансийский банк, Русский Стандарт, Московский Кредитный Банк. На топ-10 банков России приходится 60% всех активов российской банковской системы, а на топ-20 банков - 70% от размера банковской системы. По состоянию на 12 сентября 2012 года в России действует 901 коммерческий банк. Таким образом, на оставшиеся банки приходится лишь 30% банковской системы РФ.

Иностранные банки в России имеют возможность работать только через создание юридического лица по законодательству РФ и получение банковской лицензии у Центрального банка, или же путем покупки (доли участия в уставном капитале) действующего в России банка.

Полный список действующих коммерческих банков в России по состоянию на начало 2013 года содержится в Приложении А (перечень банков России выстроен по алфавиту). Банки активно представлены в Интернете, почти все банки в РФ имеют официальные сайты, а некоторые банки - по несколько сайтов одновременно. Тем не менее, 41 российский банк не имеет собственного ресурса в Интернете. Российские банки часто имеют схожие наименования, при этом самое популярное слово для включения его в название банка - «кредит», «кредитный» и образованные на их основе слова: таких коммерческих банков в России 50. Несколько отстают по количеству банки, которые имеют в своем наименовании «инвестиционный» или «инвест» (48 банков). 44 коммерческих банка используют в своем названии слово «промышленный» или сокращение «пром», 29 банков - слова «финансовый», «финанс» и 20 банков имеют в названии слово «капитал».

коммерческих банка (32,4%) функционируют в форме Общества с ограниченной ответственностью, остальные банки выбрали наиболее подходящую организационно-правовую форму в виде акционерного общества.

российских банков (то есть более 50%) зарегистрированы в Москве, более того, многие региональные банки имеют в Москве свои филиалы. Самый полный перечень банковских операций могут совершать 152 банка (около 17%), именно столько коммерческих банков имеет Генеральную лицензию на совершение банковских операций вместе с Лицензией на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Похожий объем операций могут совершать банки, у которых имеется Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте, Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте и Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов: таких банков в банковской системе РФ насчитывается 50. Самую узкую лицензию имеют 12 банков - такие банки могут совершать операции только в рублях и не имеют право привлечения денежных средств физических лиц. Право на работу с драгметаллами имеют 208 банков.

Коммерческие банки в своей деятельности не однородны, их можно сгруппировать по характеру экономической деятельности:

Эмиссионные - это банк, который осуществляет выпуск денежных банкнот и знаков. Он является регулятором и центром и банковской системы. Сегодня ЦБ выступает в роли эмиссионного банка. коммерческие банки с присущими им видами деятельности. специализированные банковские учреждения (сберегательные, инвестиционные, ипотечные, и пр.) могут исполнять операции по выдаче ссуд какого-либо определенного вида деятельности, например внешнеэкономического.

В свое деятельности коммерческие банки опирается на принципы:

получение прибыли. Банк - это коммерческое предприятие, в основании которого заложено получение прибыли (разница складывается между процентами по кредитам и вкладам);

принцип спекулятивности - банк покупает ресурсы дешевле, чем впоследствии их продает, поэтому по вкладам проценты всегда будут ниже, нежели по ссудам, а курс продажи валюты выше, чем курс ее покупки, также и с ценными бумагами: курс продажи ценной бумаги выше курса ее покупки;

эффективная отдача всех ресурсов - кроме своих основных операций коммерческий банк (кредитование и привлечение денег), старается повысить прибыль за счет выполнения дополнительных операций для максимального увеличения прибыли. В данном случае банк вправе заключить договор с организациями на исполнение каких-либо работ, допустим, ведение факторинговых операций (бух. учета организации), что даст дополнительную прибыль. - принцип «все для клиента» - чем шире клиентская база обслуживания, тем больше банк сможет разместить денежных средств, соответственно и получить больше прибыли, поэтому регулярно проводит рекламу по привлечению клиентов.

принцип взаимной заинтересованности с партнерами - банки, как коммерческие структуры между собой поддерживают взаимовыгодные отношения, это позволяет уменьшить издержки и увеличить финансовую устойчивость. Примером служит межбанковское кредитование, создание клиентских баз кредитоспособности и внедрение кредитных историй клиентов.

Главная цель деятельности каждого коммерческого банка - это получение и умножение прибыли. Она складывается из разницы между процентами по предоставленным кредитам и процентам по вкладам. Естественно, что проценты по кредитам значительно превышают ставки по депозитам. Кроме этого многие коммерческие организации берут с клиентов банковские комиссии, которые также являются составляющими банковской прибыли. Также к значимой статье дохода коммерческого банка относятся пени и штрафы за просроченные платежи по предоставленным займам.

Кредитные банки могут предоставлять своим клиентам ряд услуг:

-выдача кредитов населению (потребительские займы, жилищные кредиты, автокредиты), организациям и индивидуальным предпринимателям;

-осуществление операций по депозитам и вкладам физлиц и юрлиц;

-банковские операции с валютными средствами;

-ведение операций с драгоценными камнями и металлами, а также с ценными бумагами;

-изъятие и обмен испорченных денежных банкнот на новые;

-покупка и продажа валюты иностранных государств;

-операции по оформлению лизинговых сделок;

-и др.

Будучи частью общей банковской системы, коммерческие банки осуществляют функции и операции во многом аналогичные Центральному банку, различаясь по источникам ресурсов, клиентуре, характеру деятельности.

Коммерческие операции банков выражаются:

в посредничестве при предоставлении кредитных ресурсов хозяйствующим субъектам;

в осуществлении посредничества в платежах, в расчётах между хозяйствующими субъектами;

в связи с формированием фондового рынка участвуют в операциях с ценными бумагами, им разрешается эмиссия ценных бумаг;

располагая обширной экономической информацией, коммерческие банки консультируют клиентов по стратегии эффективного финансового развития;

осуществляют покупку и выдачу ссуд под векселя.

Коммерческие банки систематически расширяют сферу и формы своей экономической деятельности. В последнее время большое распространение получили факторинговые, лизинговые, консалтинговые, трастовые операции.

В самом общем виде факторинг - оказание комиссионно-коммерческих расчётов между контрагентами. Банк оплачивает долг своего клиента, который впоследствии расплачивается с банком, что устраняет разрыв в возникшей цепочке неплатежей. Это могут быть отсроченные платежи: за товары, работы, услуги. Такая форма работы позволяет одним юридическим лицам получить товары с отсрочкой оплаты, а другим - аккумулировать оборотные средства, не замораживая их на длительный срок. Сразу после того, как в мире разразился финансово-экономический кризис, количество желающих заключить договор факторинга существенно поубавилось. Банки, стремясь оградить себя от несостоятельных должников, поставили очень высокие проценты с суммы сделки, которые порой доходили до 40 в год. Поставщики продукции столкнулись с резким обвалом цен, а потому им не хотелось отдавать львиную долю скудной прибыли кредитно-финансовым учреждениям.

Что касается дебиторов, то те столкнулись просто с небывалым ужесточением условий работы. А потому в деле остались только крупные учреждения: банки, чей оборотный капитал позволил удержаться на плаву во время финансового шторма. Чем солиднее банк, тем выгоднее будет работа с ним и тем жёстче условия для начала сотрудничества. Многие организации предпочитали не ввязываться в такие сложные отношения, собираясь дождаться лучших времён. Сейчас они наступили, если сравнивать с прошлым, и в 2010-м году объёмы факторинговых операций стали очень существенными.

Тем не менее, почти все банки предпочитают регрессный факторинг, в соответствии с которым у них есть право требовать уплаты долга у кредитора, если дебитор отказывается от выполнения обязательств. С одной стороны, это противоречит духу чистого факторинга, ведь выкуп долгов - это рискованное мероприятие. С другой стороны, выбирать не приходится, да и риск остаться без денег в такой схеме значительно ниже, чем в классическом договоре кредитования.

Лизинговые операции - предоставление на условиях аренды на средне- и долгосрочный период средств производства предприятиям-пользователям. В отличие от обычной аренды лизинг, как правило, предполагает выкуп оборудования по истечении срока по остаточной стоимости.

Консалтинговые (консультационные) операции - профессиональные научно-внедренческие услуги в области экономики и управления, оказываемые коммерческими банками и независимыми консультационными фирмами предприятиям, организациям и органам государственного управления. Консалтинг (от англ. consulting - консультирование) - это интеллектуальные услуги, их задачей является оказание помощи клиентам в той или иной области деятельности. Причем, консалтинг - это не обучение, не наставничество, не тренинги. Задача консультанта - оказать содействие клиенту в решении специфической проблемы в данный момент времени и в данной области деятельности. Консультирование не предполагает активной обратной связи между консультирующим и консультируемым. Консультант отдает свои знания, но не требует, чтобы клиент их усваивал. То есть клиент, приобретая за плату услуги консалтинга, пользуется интеллектуальной собственностью консультанта, его опытом, аналитическим возможностями и так далее. Консалтинговые услуги могут оказываться и в сфере привлечения кредитов. Консультанты оказывают в этом случае весь комплекс услуг по поиску подходящего источника финансирования до организации получения этого инвестирования. Клиент получает полную информацию о том, как ему лучше обеспечить финансово свои потребности, кто станет для него идеальным инвестором, как организовать получение финансирования.

Клиент может получить всю эту информацию самостоятельно, но в этом случае ему придется выполнить множество работ, в частности:

-ознакомиться со всеми возможными способами кредитования в данном регионе;

-проанализировать финансовое состояние клиента, его потребности и возможности;

-выбрать оптимальный комплекс финансирования. источников финансирования может быть несколько;

-подготовить пакет документов, необходимых для получения инвестиций и представить его инвесторам.

Очевидно, что услуги консультантов в этом случае помогут сэкономить массу времени, и в конечном итоге, денег.

Трастовые (доверительные) операции сводятся к выполнению коммерческими банками услуг в интересах и по поручению клиентов на правах доверенного лица. коммерческие банки выпускают акции и облигации, осуществляют их последующее размещение, управляют частью полученных на этой основе денежных средств. В зарубежной практике под трастовыми операциями подразумевают операции по осуществлению управления имуществом и выполнению прочих услуг по поручению и в интересах клиента на правах его доверенного лица.

В отечественной литературе траст характеризуется как особая форма распоряжения собственностью, определяющая права на передаваемое имущество, на распределение полученной в результате данного управления прибыли, и являющаяся отношением между учредителем траста, распорядителем и бенефициаром. Учредитель траста (или его основатель) - это физическое или юридическое лицо, основавшее траст и (или) передавшее в него определенное имущество. Распорядитель траста - это лицо, назначенное учредителем для управления таким имуществом. В качестве «имущества» могут выступать не только имущество либо имущественные права, но также и денежные средства, акции и иные ценные бумаги, что дает возможность сконцентрировать большое число небольших вкладов с целью их инвестирования в наиболее рентабельные проекты. Обязанности и права распорядителя траста обусловливаются законодательством или договором траста. Лицо, в пользу которого заключен договор траста, называется бенефициаром. Им может являться как третье лицо, так и сам учредитель.

Функции траст-отделов коммерческих банков включают в себя три большие группы операций:

распоряжение наследством клиентов по завещанию;

выполнение операций по доверенности и в связи с опекой;

агентские услуги.

Если бы коммерческие банки занимались только организацией денежных расчётов, хранением сбережений и выдачей ссуд, то они не выполняли бы той ключевой роли, которая им принадлежит в современной экономике. Банки способны, не печатая денег, увеличивать денежную массу и тем самым регулировать экономическую жизнь страны. Смысл происходящих процессов состоит в том, что денежные вклады из банков не изымаются одновременно. При наличии определённого, законодательно установленного резервного фонда, деньги, находящиеся в банке пускаются в оборот, т.е. фактически осуществляется кредитная эмиссия.

Кредитная эмиссия состоит в увеличении банком денежной массы за счёт создания новых чековых (текущих) счетов для тех клиентов, которые получили от него ссуды и не берут их наличными деньгами, соглашаясь проводить свои будущие расходы в безналичной форме. Видами кредитных денег могут выступать чеки, векселя, депозитные, электронные деньги. Кредитная эмиссия не оказывает негативного воздействия на экономическую жизнь страны, благодаря тому, что она имеет чёткие пределы, которые определяются величиной резервных требований Центрального банка. Весь разнообразный объём активных и пассивных операций коммерческих банков выражается в их доходах и расходах. Активы коммерческих банков - это любая собственность банка, находящаяся в его непосредственном и ничем не ограниченном распоряжении и при этом имеющая четкий денежный эквивалент. Проще говоря, активами банков обычно именуют все их имущество, которое может быть оценено с денежной точки зрения. Различают четыре основные вида активов коммерческих банков:

-кассовая наличность (все имеющиеся на счетах банковского учреждения денежные средства);

-банковские ссуды (обязательства, которые имеют перед банком те его клиенты, которым были выданы ссуды на тех или иных условиях - то есть потенциальные деньги, права на которые принадлежат банку, но в данный момент не имеют конкретного наличного выражения);

-инвестиции (чаще всего инвестиции осуществляются в ценные бумаги частных и государственных компаний, а также в государственные ценные бумаги);

-недвижимость.

Активы коммерческих банков принято разделять на основании нескольких критериев. Если рассматривать их с точки зрения ликвидности (то есть способности быстро найти покупателя и принести доход), то выяснится, что кассовая наличность обладает средней ликвидностью, недвижимость можно отнести к неликвидным активам, высокая же степень ликвидности присуща ссудам и инвестициям. В случае если активы оцениваются по степени надежности, обнаружится, что как раз ссуды и инвестиции обладают высоким риском (могут не принести дохода или привести к убыткам), тогда как недвижимость и кассовая наличность риска практически лишены. Наконец, активы коммерческих банков могут различаться как приносящие доход (инвестиционные операции, ссуды, операции с депозитами и тому подобное) и не приносящие дохода (кассовая наличность и недвижимость).

Пассивы банков играют не меньшую роль в осуществлении банковской деятельности. Дело в том, что под пассивами коммерческих банков подразумевают так называемые пассивные операции, то есть такие операции, которые направлены на формирование различными способами из различных источников банковских ресурсов. И справедливости ради стоит отметить, что вообще-то активы по отношению к пассивам в банковском деле имеют вторичный характер - первоначально для организации банковского учреждения необходимо осуществить операции по привлечению средств из внешних источников (то есть пассивы), чтобы на их базе уже создать собственный капитал, имеющий денежное выражение (то есть те самые активы). Пассивные операции банков образуют ресурсы банков и делятся на:

-образование собственного капитала банка путем первичной эмиссии (выпуска) ценных бумаг;

-прием депозитов (банковских вкладов) от физических и юридических лиц;

-отчисления от прибыли банка на увеличение собственного капитала и фондов;

-получение кредитов от других банковских учреждений и иных кредитных структур, в том числе и государственных.

Пассивные операции позволяют привлекать в банки находящиеся в обороте денежные средства и тем самым представляют собой их кредитный потенциал, образуемый собственными и привлеченными средствами. Собственные средства составляют акционерный капитал (уставной фонд, формируемый за счет выпуска и размещения ценных бумаг), резервный капитал (отчисления от прибыли на случай незапланированных убытков и неблагоприятного изменения конъюнктуры на фондовом рынке) и нераспределенную прибыль (оставшаяся после уплаты дивидендов и пополнения резервного капитала). Привлеченные из различных источников средства (депозиты, кредиты и так далее) ценны тем, что обеспечивают подавляющее большинство (до 90%) активных банковских операций - в частности, именно за их счет осуществляются почти все кредитные операции.

Основные статьи доходов коммерческих банков - это:

-проценты за кредит;

-дивиденды по паям и акциям;

-комиссионные платежи и пр.

Затраты банков сводятся к начисленным и уплаченным процентам, ассигнованиям на содержание административно-управленческого аппарата, амортизационных отчислений, операционным расходам. Превышение доходов над расходами составляет банковскую прибыль (спрэд), из которой более 55% уплачивается государству. Основная часть оставшейся прибыли используется на создание резервных и прочих фондов, а также на текущую коммерческую деятельность.

Коммерческие банки также занимаются посредническими операциями, проводят универсальные операции для предприятий всех отраслей и ведомств, за счет привлеченных во вклады денежных ресурсов и сбережений. Однако этим функционирование коммерческого банка не заканчивается, в настоящее время насчитывающего до 300 видов различных операций.

Отношения между клиентом и банками носят строго официально оформленный (договорной) характер. Клиенты могут самостоятельно принимать решение о выборе банка для обслуживания, как для проведения кредитного и расчетного, так и кассового. Предприятие вправе по любым видам банковских операций обслуживаться либо в одном, либо в нескольких банках. Все операции, проводимые в коммерческом банке, могут совершаться, как в рублях, так и в иностранной валюте. Коммерческим банкам нельзя осуществлять операции по торговле или производству материальных ценностей, а также банкам запрещено заниматься страхованием любых видов риска, исключение составляют - валютные риски. При составлении межбанковского договора, коммерческие банки могут размещать и привлекать денежные ресурсы между собой в виде кредитов или депозитов, а также проводить другие взаимовыгодные операции, предусмотренные уставами учреждения.

Коммерческие банки самостоятельно принимают решение о выборе банка для совершения операций или хранения средств, для этого они открывают корреспондентский счет. Кроме того, коммерческие банки при недостатке капитала для исполнения принятых на себя обязательств или кредитования клиентуры, могут обращаться в ЦБ за получением кредита.

коммерческий банк кредитный трастовый

Заключение

На основании приведённого материала можно сделать следующие выводы.

Коммерческий банк - это негосударственная организация, основной функцией которой является удовлетворение потребностей юридических и физических лиц страны с целью получения собственной выгоды.

Перспективными направлениями развития банковской системы в России с учётом опыта западных стран могут быть: универсализация банковской деятельности, упрощение её двухуровневой организационной структуры, централизация сети, создание интегрированной автоматизированной системы управления банковскими операциями.

Преодоление негативных процессов в экономике в значительной степени должно будет определяться мерами разрешения современного банковского кризиса. При этом особое значение приобретают безотлагательные действия, направленные на формирование жизнеспособных банковских институтов, восстановление доверия к отечественной и мировой банковской системе и привлечение на этой основе сбережений населения.

Активная деятельность коммерческих банков в нашей стране расширяется, они все больше начинают выполнять новые для себя функции, перенимая в основном опыт крупных зарубежных банков.

При выполнении курсовой работы было рассмотрено место коммерческих банков в современной банковской системе; перечислены существующие виды коммерческих банков; изучены направления деятельности коммерческих банков.

Таким образом, были выполнены все поставленные задачи и в результате их выполнения исследованы виды и направления деятельности коммерческих банков, в чём и состояла цель курсовой работы.

Глоссарий

Консалтинг - консультирование производителей, продавцов, покупателей в сфере технологической, технической, экспертной деятельности.

Лизинг - вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его на основании договора лизинга физическим или юридическим лицам за плату, на срок и на определенных условиях, с правом выкупа имущества лизингополучателем

Лизинговые платежи - суммы платежей лизингодателю от лизингополучателя за владение и пользование имуществом, предоставленным/полученным по договору лизинга

Платежеспособность - способность (наличие возможности) и готовность (наличие желания) юридического или физического лица своевременно и в полном объеме погашать свои денежные обязательства (долги)

Расчеты - процесс определения размеров обязательства (долга) покупателя перед продавцом или размеров взаимных обязательств сторон сделки (сделок), включая урегулирование претензий, возникающих в ходе такого процесса

Факторинговые операции - покупка банком счетов-фактур поставщика на отгруженную продукцию и получение права требования платежа с покупателя продукции

Чек - ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку заплатить указанную в нем сумму предъявителю чека (чекодержателю)

Эмиссия ценных бумаг - установленная законом последовательность действий эмитента, размещающего эмиссионные ценные бумаги

Список использованных источников

Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» с изменениями и дополнениями. - М.: Норма, 2012

Федеральный закон от 17.05.2007 г. № 82-ФЗ «О банке развития» - М.: Норма, 2008

Абрамова Т. М. Бизнес и банки. - Ростов-н/Д.: Феникс, 2010

Горбачев Н. И. Факторы устойчивого развития регионов России. - СПб.: Питер, 2009

Градов А. П. Экономическая стратегия фирмы. - СПб.: Специальная литература, 2008

Дорофеева А. Банки собрали урожай депозитов // Коммерсантъ, № 20 (3837) от 08.02.2008

Канаев А. В. Банковская деятельность в сфере теории финансового посредничества: традиции и инновации // Вестник СПбГУ, 2009, № 3

Каурова Н. Н. Тенденции и перспективы развития коммерческих банков в России // Банковский ритейл, 2009, № 2

Кравцова Г. И., Василенко Н. К., Козлова И. К. Организация деятельности коммерческого банка. - М.: Финстатинформ, 2009

Милюков А. И. Банковская система России: качество банковской деятельности и управления // Деньги и кредит, № 5, 2010

Молчанов А. В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. - М.: Финансы и статистика, 2013

Носко А. П. Активные операции коммерческих банков. - М.: Консалтбанкир, 2009

Солнцев О. М. Источники роста кредитных ресурсов // Эксперт, 2012, № 38

Спицын И. О., Спицын Я. О. Маркетинг в банке. - СПб.: Северо-Запад, 2012

Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией. - М.: Дашков и К°, 2011

Усоскин В. М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. - М.: Инфра-М, 2008

Уткин Э. А. Банковское дело в России. - М.: Дело и сервис, 2011

Фетисов Г.Г. Оценка финансовой устойчивости коммерческого банка // Бухгалтерия и банки, 2004, № 10

Хамитов К.И. Становление современной банковской системы России. // Вопросы экономических наук, 2010, № 4

ВИДЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Сложившаяся в настоящее время банковская система России представлена многообразными видами коммерческих банков, которые определяются содержанием его операций, а также степенью развития экономики страны, кредитных отношений, денежного и финансового рынков. Коммерческие банки можно классифицировать по различным признакам:
1. В зависимости от принадлежности капитала (по форме собственности) выделяют следующие виды коммерческих банков: государственные, акционерные, кооперативные, муниципальные, смешанные и совместные.
В государственном коммерческом банке капитал принадлежит государству.
Акционерные коммерческие банки формируют собственный капитал за счет продажи акций. Они подразделяются на открытое акционерное общество, когда происходит открытая продажа акций, и закрытое акционерное общество, акции которого распределяются только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц.
Кооперативные (паевые) банки формируют капитал за счет реализации паев.
Муниципальные банки формируются за счет муниципальной (городской) собственности или находятся в управлении города. Основной их задачей является обслуживание потребностей города в банковских услугах.
Смешанные банки, когда собственный капитал банка объединяет разные формы собственности.
Совместные банки, или банки с участием иностранного капитала.
2. По объему и разнообразию операций выделяют следующие виды коммерческих банков:
- специализированные, которые ориентируются на проведение одной или двух видов операций и обслуживают специфическую клиентуру (ипотечный банк, инвестиционный, инновационный, банки потребительского кредита, сберегательный банк).
3. По срокам выдаваемых кредитов выделяют следующие виды коммерческих банков:
- банки краткосрочного кредитования выдают кредиты на срок до трех лет;
- банки долгосрочного кредитования, например ипотечные, выдают кредиты на срок свыше пяти лет.
4. По объему и разнообразию операций выделяют следующие виды коммерческих банков:
- универсальные, осуществляющие все виды операций и обслуживающие разнообразных клиентов;
- специализированные, ориентирующиеся на проведение одной или двух видов операций и обслуживающие специфическую клиентуру (ипотечный банк, сберегательный банк, инвестиционный, инновационный, банки потребительского кредита).
5. По хозяйственному признаку в зависимости от отрасли, которую банки обслуживают в первую очередь, выделяют следующие виды коммерческих банков: промышленные, торговые и сельскохозяйственные банки.
6. По надежности выделяют следующие виды коммерческих банков:
- высшая категория надежности;
- средняя категория надежности;
- стабильно работающие банки имеют отдельные недостатки, но достаточно стабильно работают на финансовом рынке;
- банки, имеющие признаки проблемности – эта категория банков наиболее многочисленная.
7. По величине зарегистрированного уставного капитала выделяют:
а) крупные банки – это первые 200 банков по размеру уставного капитала;
б) средние – банки с размером капитала от 5 млн. евро до уровня, соответствующего размеру капитала 201 банка;
в) мелкие – банки с размером капитала до 5 млн. евро.
В настоящее время доля крупных банков составляет 17 % от их общего числа, однако они сосредоточили более 90 % совокупных активов банковской системы РФ и более 80 % всего капитала.
8. По территориальному признаку выделяют следующие виды коммерческих банков: местные, федеральные, республиканские и международные.
9. По наличию филиальной сети различают банки с филиалами и без филиалов.
10. По степени независимости выделяют следующие виды коммерческих банков:
А. Уполномоченные – банки, которым органами управления переданы часть функций и исключительные полномочия в проведении каких-либо операций, обслуживании конкретных клиентов, монополии сегмента рынка. Например, банк «Москва» является уполномоченным банком правительства Москвы; «Газпромбанк» – РАО «Газпром».
Б. Самостоятельные – независимые банки, контрольным пакетом акций которого не располагает ни один из его учредителей (участников).
В. Дочерние банки, зависимые от материнского банка, доля которого в уставном капитале не менее 50 %.
Г. Сателлиты – зависимые от конкретного клиента банки, как правило, обслуживающие только его.

ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Сущность коммерческого банка проявляется в его функциях, которые тесно взаимосвязаны между собой. К основными функциям коммерческих банков относятся:
- мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;
- кредитование предприятий, государства и населения;
- осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;
- выпуск и размещение ценных бумаг;
- создание кредитных денег;
- консультирование, предоставление экономической и финансовой информации.

Банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов, которые превращаются в ссудный капитал, используемый банком для предоставления кредитов предприятиям и предпринимателям. Заемщики вкладывают средства в расширение производства, покупку недвижимости, потребительских товаров. Эта функция коммерческих банков обеспечивает развитие производительных сил страны в целом.

Кредитование предприятий, государства и населения является важной функцией коммерческих банков. В экономике часто наблюдается ситуация, когда денежные средства находятся у одних, а реальная необходимость в них возникает у других. Коммерческие банки, выполняя роль финансового посредника, устраняют эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные сектора экономики. Эта функция коммерческих банков обеспечивает расширение производства.

Ссуды предоставляются и населению на приобретение товаров длительного пользования, недвижимости и т.д., способствуя тем самым решению социальных проблем. Заемщиком коммерческих банков выступает и правительство.

Большая часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Выступая в качестве посредников в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей.

Ценные бумаги также являются объектом деятельности коммерческих банков. Через функцию «организация выпуска и размещения ценных бумаг» реализуется важная роль банков в организации первичного и вторичного их рынков. Осуществляя для своих клиентов выпуск и размещение акций и облигаций, коммерческие банки имеют возможность направлять капитал для производственных целей, для финансирования государственных расходов.

Предоставляя ссуды, коммерческие банки создают так называемые кредитные деньги. Они существуют только в виде записи на счете в банке и не имеют физического вида. Механизм их создания регулируется Центральным банком с помощью нормативов обязательного резервирования. Банки обязаны оставлять определенную часть средств вкладчиков в форме резерва, остальную часть они могут выдавать в виде ссуд. При этом при выдаче кредита происходит увеличение общего количества безналичных денег, находящихся в обращении, и наоборот, когда клиент погашает ссуду, денежная масса сокращается.

Коммерческие банки, располагая возможностями постоянно контролировать экономическую ситуацию, дают клиентам консультации по широкому кругу проблем (новым инвестициям, по слияниям и поглощениям, реконструкции предприятий, составлению годовых отчетов). В настоящее время возросла роль банков в предоставлении клиентам экономической и финансовой информации.

БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ

Условно банковские операции можно разделить на 4 группы:
- пассивные (привлечение средств);
- активные (размещение средств);
- банковские услуги;
- собственные операции банков;
- прочие (хранение и охрана ценностей, консультационно-информационные услуги).

Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства учреждений, предприятий, населения и других банков в форме вкладов и открытия им соответствующих счетов. Операции, связанные с привлечением денежных средств, называются депозитными. Для банков – это главный вид пассивных операций. Существуют различные признаки классификации вкладов. В зависимости от срока и порядка изъятия вклады подразделяются на срочные депозиты и депозиты до востребования. В зависимости от вкладчика депозиты принято разделять на депозиты физических и юридических лиц.

Пассивной операцией банка является также получение централизованных кредитов. Кредиты ЦБ РФ предоставляются коммерческим банкам в порядке рефинансирования и на конкурсной основе.

Активные операции коммерческих банков направлены на прибыльное размещение мобилизованных банком ресурсов. Среди них выделяют ссудные, инвестиционные, кассовые и пр. Ссудные операции составляют основу активной деятельности банка в размещении его ресурсов.

Банки обязаны обеспечить четкое и своевременное кассовое обслуживание своих клиентов, выполняя кассовые операции. Содержание кассовых операций – это прием, выдача и хранение денежных средств. Ведение кассовых операций регулируется Правилами, устанавливаемыми ЦБ РФ.

Банковские услуги, как правило, представляют собой посреднические операции - инкассовые, аккредитивные, переводные, трастовые, лизинговые и др. За их предоставление с клиентов взимается специальная плата, именуемая комиссией.

К собственным операциям банков относятся операции, связанные с выполнением банком его функций: приобретение банковского оборудования, охрана банка, выдача заработной платы работникам, транспортные расходы и пр.

Коммерческие банки являются юридическими лицами и действуют на принципах хозяйственно-коммерческого расчета. Они независимы от органов государственного управления при принятии управленческих решений.

Основные виды банковской деятельности можно свести к следующим семи направлениям:

прием и хранение вкладов;

кредитование – чаще всего осуществляется под залог ценных бумаг, товаров, а также земли и другой недвижимости (ипотечный кредит); кредиты без залога даются лишь надежным заемщикам;

расчетное обслуживание – посредничество в платежах по товарным поставкам, по заработной плате, налогам,пошлинам, между предпринимателями, населением и государством, а также ведение их счетов;

учет векселей (или их дисконтирование) заключается в том, что банк скупает векселя с еще не наступившим сроком погашения, удерживая при этом учетный процент (дисконт) в свою пользу (позднее, при наступлении срока платежа он предъявляет их векселедателям к оплате). Таким образом, дисконтовать вексель – значит купить его по цене ниже его номинальной стоимости;

торгово-комиссионная деятельность охватывает торговлю золотом, операции с ценными бумагами, размещение займов, обмен валют, услуги, связанные с лизингом (долгосрочная аренда или сдача производственных сооружений, машин и другого оборудования в аренду, иногда с последующим выкупом имущества), факторингом (факторные операции);

доверительные операции (или трастовые) – это управление чьей-либо собственностью (землей, ценными бумагами и прочим) по доверенности.

Итак: Основные виды банковской деятельности:

прием и хранение вкладов – кредитование, расчетное обслуживание, учет векселей;

информационно-консультационные услуги;

торгово-комиссионная деятельность – доверительные операции.

Банковские услуги делятся на два типа: традиционные и нетрадиционные:

традиционные:

расчетно-кассовое обслуживание предприятия;

прием денег на депозит под %;

кредитование;

операции с иностранной валютой;

операции с ценными бумагами;

операции с пластиковыми карточками;

операции с драгоценными металлами.

нетрадиционные:

консалтинговые услуги;
инвестиционные;
трассовые услуги.

7. Банковское кредитование предприятий скСиТ

Банковский кредит как экономическая категория является одной из форм движения ссудного капитала. При банковском кредите возникают экономические (денежные) отношения, в процессе которых временно свободные денежные средства государства, юр. и физ. лиц предоставляются организациям на условиях возвратности.

Правовое регулирование банковской деятельности, в том числе кредитования осуществляется Федеральным законом «О центральном банке РФ»; ФЗ «О банках и банковской деятельности» и другими ФЗ и нормативными документами.

Кредиты банка – это средства, полученные субъектом, в том числе и государственным предприятием на конкретные цели на условиях срочности, возвратности, платности, обеспеченности и целенаправленности.

Получение кредита предприятием оформляется кредитным договором в соответствии с нормами гражданского права.

Банки действуют на основании своих уставов.

Кредиты бывают:

долгосрочные – сроки действия до 20 лет;

среднесрочные – срок пользования находится в пределах от 1 до 3-х лет;

краткосрочные – срок пользования не превышает 1 года.

Банковские кредиты классифицируются по следующим основаниям:

по способу погашения;

по способу взимания ссудного процента;

по наличию обеспечения;

целевому назначению.

Разброс %-ной ставки по кредитам очень существенный. В России от 19 до 42 %. В среднем коммерческий кредит юр. лицу обходится в 22 – 25 %.

Для того чтобы оформить кредит необходимо обратиться в кредитный отдел банка и первым шагом для получения кредита является заявление на имя управляющего или имя директора банка. После этого начинается процедура рассмотрения и оформления кредита. В заявке на получение кредита указывается сумма, которая запрашивается, срок возврата, и цель для которой берется кредит. Если банк принимает решение о рассмотрении кредитного дела, то начинается сбор документов для оформления кредита. В список документов входят:

бухгалтерский баланс за 2а года;

отчет о прибылях и убытках;

план доходов и расходов;

операции по расчетному счету в банке за год;

уставные документы и т.д.

Обязательно не иметь долгов; имущество предприятия и собственность предприятия не должна находится под арестом, в долгосрочной аренде.

Решение о выдаче любого кредита принимает кредитный совет банка во главе с директором. Поэтому, даже после сбора документов кредитный совет банка может принять решение о не выдаче кредита.

Кредиты выдаются 3-мя способами:

без залога под честное слово. Данный вид кредитования в России не используется;

по поручительству трех лиц. Если заемщик не возвращает сумму кредита, то поручители расплачиваются с банком своими средствами;

под залог (движимого и недвижимого имущества).

Для реализации крупных инвестиционных проектов выдаются кредитные линии. Как правило, выдаются на несколько лет. По договору кредитная линия, заранее обговаривается сумма всего кредита и кредит выдается частями в течение нескольких лет при условии, что все эти части не превышают общую сумму оговоренную в договоре.

Российские банки выполняют разные типы операций и сделок в зависимости от вида кредитно-финансового учреждения. Для коммерческих организаций главная цель — получение дохода от своей работы, как и для любого другого направления бизнеса. Какие виды коммерческих банков бывают и на чем они зарабатывают, разобрался .

Описание понятия

Коммерческие банки — это финансовые организации, которые проводят операции с наличными и безналичными деньгами, ценными бумагами, драгметаллами и камнями, другими ценностями. А также они оказывают услуги населению и государственным учреждениям на возмездной основе, то есть за оплату. Коммерческий банк руководствуется в деятельности такими принципами:

работает для получения прибыли;
получил от государства и на проведение операций, сделок и работу в этом виде услуг;
обладает правом привлекать средства населения и юрлиц на депозитных счетах и размещать их по своему усмотрению исходя из законодательства и для извлечения прибыли;
не вправе осуществлять торговлю, страхование и производственную деятельность.

Особенности банковской деятельности

Коммерческие банки работают по другим правилам и принципам, чем производственное или торговое предприятие. Их отличительные характеристики такие:

Виды банков

Банки в любой стране делятся на два типа:

Центральные. Учреждены государством, занимаются эмиссией национальной валюты и страны и выполняют регулирующие и надзорные функции за деятельностью остальных кредитно-финансовых учреждений.
Коммерческие. Все остальные банки, которые могут быть с долей участия государства или полностью коммерческие. Они действуют в рамках правового поля страны и подчиняются Центробанку.

По местоположению банки в РФ бывают:

местные;
федеральные;
республиканские.

По направлению и сферам деятельности коммерческие банки работают с промышленными предприятиями, торговыми компаниями и сельскохозяйственным бизнесом.

Классификация коммерческих банков

В зависимости от того, кто владеет капиталом банковской организации, проводят такую классификацию:

Классификация по направлению бизнеса и виду обслуживания

Коммерческие банки России по направлению бизнеса и типу обслуживания делятся на:

Универсальные. Работают со всеми видами бизнеса и физическими лицами. Предоставляют весь возможный перечень банковских услуг.
Инвестиционные. Основное направление деятельности — работа с ценными бумагами, фондами, инвестициями. Такие банки не проводят кредитование населения и не принимают деньги во вклады. Основная цель помочь промышленным предприятиям и крупному бизнесу в основном капитале. Помогают в выпуске акций, облигаций компаниям и зарабатывают на работе с этими бумагами.
Ипотечные. Основной вид деятельности таких банков направлен на кредитование для приобретение жилья в новостройках или на вторичном рынке, а также под нужды бизнеса. Работают с физическими и юридическими лицами, но могут специализироваться под одно из направлений.
Сберегательные. Предлагают населению и бизнесменам самые заманчивые условия по накоплению и сбережению капитала. А привлеченные средства отдают под кредитование частных лиц и коммерческих структур.
Специализированные. Выбирают в своей деятельности одно или два основных направления, например, кредитное и сберегательное.

Иногда можно встретить такую классификацию:

ритейловый банк — направлен на сделки с розничным бизнесом;
кэптивный — дочернее подразделение крупного банка, главное направление которого обслуживание задач головного учреждения.

В РФ не так много банков, которые придерживаются как-то четкого вида, гораздо чаще коммерческие структуры развивают несколько направлений одновременно или обслуживают смежные.

Основные функции

Главные функции коммерческих банков складываются из целей деятельности. В ходе истории они претерпевали трансформацию, появлялись новые, исчезали неактуальные:

Первой функцией банков было хранение денег, за что клиенты платили вознаграждение. Теперь же кредитно-финансовые учреждения платят клиентам проценты, за то, что те размещают свой капитал на вкладе.
Проведение записей по лицевым счетам через систему корреспондентских счетов. Осуществление безналичных платежей через изменение записей по балансовым и расчетным счетам клиентов.
Кредитование. При выдаче заемных средств банк выступает в роли мультипликатора, искусственно создавая объем дополнительной денежной массы без ее реальной эмиссии. То есть денег у населения или юридических компаний становится «больше», а количество наличности остается прежним.

Операции и сделки

Из чего формируют банковские доходы и расходы

Самый очевидный вариант расчета прибыли банка — посчитать разницу между процентами по вкладам и ставкой по выдаваемым кредитам. На самом деле, доходы делятся на две большие группы — процентные и непроцентные:

Процентная прибыль включают доходы по кредитам, операциям с ценными бумагами, платежи за расчетно-кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
Непроцентные формируются от операций с инвалютой, ценными бумагами, аренды сейфовых ячеек, выдачи банковских гарантий, долевого участия в деятельности компаний и других видов деятельности.

Операции любой кредитно-финансовой организации делятся на:

Активные. Они позволяют создавать новые ресурсы, которые можно будет направить на кредитование.
Пассивные — формируют собственный капитал финансовой организации. Они происходят за счет собственных средств пущенных в оборот.

Основные статьи расходов в деятельности банков:

У банковской организации должно быть достаточный объем собственных средств на обеспечение текущих нужд. Когда учреждение систематически «влезает» в долг к своим вкладчикам, то это увеличивает внутренний заем и может привести к банкротству.

В статьях Бробанка рассказывается не только про виды банков, но и про , что входит в это понятие и какие преимущества дает клиентам. А также на портале можно узнать из-за чего происходят

Коммерческая деятельность банка как отрасль финансовой предпринимательской деятельности (ФПД)

К ФПД относят те виды предпринимательской деятельности , в которых основную роль играют операции, требующие использования информации о потенциальных продавцах и покупателях финансовых ресурсов (денежных средств, валют, отдельных видов ценных бумаг, банковских курсах валют, величине процентов, существующих условиях осуществления финансово-кредитных операций, процедурам по их оформлению т. д.), необходимых субъекту предпринимательской деятельности. К ним относятся операции с куплей-продажей финансовых ресурсов – различные виды банковского и небанковского кредитования, займы, операции финансового лизинга.

В соответствии с национальным законодательством «Банк» как институт – это кредитная организация, исключительно осуществляющая такие виды банковских операций:

привлечение во вклады денежных средств физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц;
размещение привлеченных финансовых средств от своего имени и за свой счет на условиях срочности, платности и возвратности;
открытие и ведение банковских счетов физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц.

В современной рыночной экономике банки как институты финансового предпринимательства выполняют функцию посредничества в получении необходимых для организации других видов предпринимательской деятельности финансовых ресурсов (кредитов, гарантий, поручительств). Эта функция помогает перераспределить денежные средства, которые временно высвобождаются в процессах кругооборота денежных средств субъектов хозяйствования и денежных средств физических лиц.

Замечание 1

В этой ситуации банки являются посредниками между хозяйственными единицами и секторами экономики, в которых накапливаются временно свободные денежные средства, и теми участниками экономической деятельности, которым временно необходим дополнительный капитал.

Коммерческая банковская деятельность (КБД)– важнейшее направление работы любого банка.

Коммерческая деятельность банка, а именно операции банка по кредитованию физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, являются самыми доходными операциями, но они неразрывно связаны с высоким уровнем риска. Кредитный риск – это вероятность получения убытков, связанная с ситуацией невозврата кредитных средств или с ситуацией, в которой возможно несвоевременное погашение выданных кредитов и неуплатой процентов по ним.

Коммерческая деятельность банка основана на кредитной политике, в которой базовыми элементами являются выбор форм обеспечения, выданных кредитов, тщательный отбор заемщиков-кредитополучателей, а также постоянный контроль за показателями финансово-хозяйственной деятельности.

Замечание 2

Таким образом, под кредитной политикой коммерческого банка понимаются весь комплекс мероприятий по обеспечению повышения доходности кредитных операций коммерческого банка и снижение кредитного риска.

Как правило, перечень банковских услуг стандартен, универсален для физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц и включает в себя следующие виды:

открытие, обслуживание рублевых и валютных счетов клиентов;
проведение всех видов расчетных операций национальной и конвертируемых валютах;
покупка – продажа иностранных валют;
привлечение денежных средств в депозиты и предоставление кредитов для клиентов банка;
организация краткосрочного и долгосрочного финансирования субъектам хозяйствования;
финансирование предпринимательских проектов, в том числе с привлечением иностранных инвестиций;
обслуживание корпоративных и личных пластиковых карт;
консультации по организации и ведению предпринимательской деятельности.

Этапы банковской коммерческой деятельности

Сначала производится подача заявки на получение кредитных средств и организация интервью с клиентом. Для получения кредита клиент заполняет заявку, с указанием данных о требуемом кредите: цель получения кредита, его размер, вид и срок кредита, возможное обеспечение возврата кредита. Банк может потребовать приложить к заявке дополнительные документы и финансовые отчеты. Для получения кредитных ресурсов индивидуальные предприниматели и юридические лиц дополнительно представляю следующие документы: баланс организации за последний квартал с приложениями, бизнес-план.

Следующий этап –изучение кредитоспособности получателя кредита и проведение оценки риска, которая проводится в соответствии с разработанной в банке системы кредитного рейтинга. Рейтинговая система предназначена для оценки кредитоспособности кредитополучателя, а также определить рейтинг различных кредитных продуктов.

При оценке кредитоспособности получателя кредита осуществляется анализ его финансового состояния (показатели ликвидности, финансовой устойчивости, дебиторской и кредиторской задолженности, показателей финансовых потоков доходов, прибыли, основных бизнес – показателей (показателя деловой активности; показателей рентабельности; объемов реализации и объемов оборотов по счетам; наличной кредитной истории; качества управления и деловой репутации; положения организации на рынке; оценка конкурентов).

Замечание 3

Обеспечением по кредиту могут быть различного рода залоги, гарантии, поручительства.

Следующий этап – подготовка к заключению договора. При одобрении кредита определяются основные характеристики кредита:его вид, размер кредита, сроки и порядок кредитования, способы погашения кредита, обеспечение возврата кредита, проценты за кредит.

Завершающая стадия – организация кредитного мониторинга, представляет собой процесс контроля за движением погашения кредита, порядка выплаты процентов. Мониторинг осуществляется путем периодического анализа кредитного досье заемщика. По результатам мониторинга разрабатывается комплекс мероприятий по повышению качества кредита и обеспечению своевременного и полного исполнения клиентом своих обязательств.

Похожие работы на - Коммерческие банки, их виды и основные направления деятельности

Организационная структура

Принципы деятельности