Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Глава 1. Характеристика взаимного страхования

1.1 Понятие взаимного страхования

1.2 История развития взаимного страхования

Глава 2. Сущность взаимного страхования

2.1 Сущность и принципы взаимного страхования

2.2 Значение взаимного страхования

Глава 3. Современный этап взаимного страхования

3.1 Взаимное страхование в современных условиях

3.2 Перспективы развития обществ взаимного страхования

Заключение

Список используемых источников

ВВЕДЕНИЕ

История страхования насчитывает многие-многие года, внушительной частью истории развития страхования является история развития взаимного страхования, а точнее обществ взаимного страхования.

Одной из форм защиты имущественных интересов является страхование. Страхование не уменьшает степени угрозы, но позволяет компенсировать, полностью или частично, потери в результате реализации риска. На современном страховом рынке России преобладает коммерческая форма организации страхового фонда. Между тем, существующая на страховом рынке развитых стран взаимная форма организации страхового фонда не уступает коммерческой по значимости и эффективности. Взаимное страхование основано на договоренности между физическими и юридическими лицами о возмещении в определенных долях, согласно принятым условиям убытков, понесенных членами общества.

Целью данной работы является исследование сущности и особенностей взаимного страхования, принципов его организации и функционирования в современных условиях.

Для достижения данной цели поставлены следующие задачи:

· познакомится с понятием взаимного страхования;

· определить сущность взаимного страхования и принципы его функционирования;

· выявить характерные особенности развития взаимного страхования в современных условиях

· оценить перспективы развития данного страхования

ГЛАВА 1. ХАРАКТЕРИСТИКА ВЗАИМНОГО СТРАХОВАНИЯ

1.1 Понятие взаимного страхования

Взаимное страхование - одна из организационных форм страховой защиты. Взаимное страхование основано на договоренности между собой группы физических, юридических лиц о возмещении убытков, возникших в результате случайных событий, за счет средств страхового фонда, который сформирован из взносов участников взаимного страхования. При взаимном страховании каждый страхователь одновременно является членом страхового общества.

В целях взаимного страхования могут создаваться основанные на членстве некоммерческие организации в форме обществ взаимного страхования. Общества взаимного страхования осуществляют страхование имущества, страхование гражданской ответственности и страхование предпринимательских рисков своих членов.

Общество может быть создано по инициативе не менее пяти, но не более двух тысяч физических лиц и (или) по инициативе не менее трех, но не более пятисот юридических лиц, созвавших общее собрание, на котором принимается устав общества, формируются органы управления общества и орган контроля общества. Общество может быть создано также в результате реорганизации существующих общества взаимного страхования, потребительского кооператива или некоммерческого партнерства.

Имущество общества формируется из вступительных взносов, страховых взносов, дополнительных взносов (вносимых, если по итогам отчетного года финансовый результат осуществления взаимного страхования является отрицательным), доходов, получаемых от инвестирования и размещения временно свободных средств страховых резервов и иных средств, заемных средств, взносов на покрытие расходов, связанных с уставной деятельностью общества. В состав имущества общества могут включаться также иные не запрещенные законодательством поступления (ст. 17 Закона N 286-ФЗ).

На общества взаимного страхования не распространяются требования Закона РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" о минимальном размере уставного капитала, которым должны обладать страховщики (подп. "в" п. 2 ст. 1 Закона N 287-ФЗ).

На общества взаимного страхования не распространяются также некоторые положения Федерального закона "О некоммерческих организациях" о контроле за деятельностью некоммерческих организаций, в частности устанавливающие право уполномоченного государственного органа запрашивать у органов управления организации их распорядительные документы, проводить периодические проверки деятельности организации, а также направлять своих представителей для участия в проводимых организацией мероприятиях (п. 2 ст. 5 Закона N 286-ФЗ).

1.2 История развития взаимного страхования

Форма взаимного страхования возникла как одна из самых ранних форм страхования, в основе которого заложена идея коллективной взаимопомощи. Первые общества взаимопомощи по данным историков возникли в Египте и Индии. В задачи этих организаций входило оказание материальной помощи их членам в несчастных случаях, а в случае смерти - осиротевшим семьям. Наиболее ярко и отчетливо до наших дней дошли упоминания о взаимном страховании в постоянных организациях уставного типа у римлян. Развивалось оно в профессиональных, религиозных и военных союзах, которые становились все более утилитарными, сначала возмещавших похоронные расходы, а позже и последствия несчастных случаев. После гибели римской империи в истории взаимного страхование наступает долгий период простоя.

Период возрождения приходиться на IX-X вв. Например, франкский король Карломан капитулярием 884 г. воспретил гильдии, направленные на самозащиту и возмещавшие своим членам убытки от грабежей. Существенным толчком к развитию взаимного страхования явился Большой Лондонский пожар 1666 года, уничтоживший 13200 зданий в центре Лондона. Именно после этого трагического события был учреждена первая в мире страховая компания, появилось страхование от огня. В 1791 г. был организован первый Союз Лондонских обществ страхования от огня - первые соглашения между страховщиками. Основные причины, по которым создавались страховые союзы, - обострение конкуренции на рынке страховых капиталов, возникновение и расширение государственного контроля, законодательное регулирование страхования, а также необходимость технического усовершенствования страхового процесса: согласование тарифных ставок, выработка единообразной классификации рисков, типовых полисов и т. д.

В 1752 г. было образовано первое общество взаимного страхования, положившее начало взаимности в Североамериканских штатах. В 1895 г. была основана Национальная ассоциация ОВС США и с тех пор она является главной саморегулирующей организацией континента, оказывающей огромное влияние на организацию личного и имущественного страхования не только в США, но и во всем североамериканском регионе.

В 1963 году была основана международная ассоциация взаимного страхования - МАОВС. Ассоциация объединяет более 200 обществ взаимного страхования 26 стран, штаб-квартира находится в Амстердаме. Целями данной ассоциации являются: координация деятельности, обмен опытом и информацией между обществами взаимного страхования различных стран.

В России наибольшее развитие взаимное страхование получило в огневом страховании. Первый формальный институт страхования в России - "Общество взаимного страхования от огня" - был основан в Риге, бывшей тогда западной окраиной Российской империи, в 1765 г. Впервые в истории России возникают институты страхования, ориентированные на коммерческую деятельность, - частные страховые общества. 27 июня 1827 г. было учреждено "Первое Российское от огня страховое общество". Вслед за ним в 1835 г появилось "Второе Российское от огня страховое общество", в 1846 г. - товарищество "Саламандра".

Но начало взаимному страхованию от огня в России положил указ Александра II от 10 октября 1861 г. "Разъяснив домовладельцам городов, посадов и местечек пользу взаимного страхования имущества от огня и различные системы этого страхования, предложить им, не пожелают ли они учредить общества взаимного страхования", -- писал реформатор. В 1862 г. открывается Санкт-Петербургское взаимное общество страхования от огня, через год Московское, а в 1864 году, утверждается положение и о взаимном земском страховании, это произошло в связи с образованием земств. Каждое губернское общество осуществляло страхование на основании Устава, Высочайше утвержденного 13 апреля 1864 года. Этот документ хорошо раскрывает внутренний механизм и особенности взаимного страхования.

Согласно Уставу, создавались общества при земствах, их капитал складывался из взносов и мог быть употреблен исключительно на цели страхования. Все сельские строения, находящиеся в черте крестьянской усадебной оседлости, страховались в обязательном порядке, страхование же зданий в городах и уездах осуществлялось на добровольной основе. Уплата премий осуществлялась по такой схеме: для обязательных страхований -- вперед в срок уплаты земских повинностей; для добровольных -- вперед за год.

Из собранных сумм формировались основной и запасной капитал. При достижении последним определенной величины размер взносов понижался, а при возрастании его до размера основного часть шла в зачет обязательных платежей. В случае недостатка капитала для покрытия пожарных расходов разрешалось частично пользоваться иными средствами земств, а в случае крайней необходимости -- прибегать к помощи Министерства финансов.

В 1902 г. был создан Земский перестраховочный союз, оказавший необходимую поддержку малым обществам. Для упрочнения финансовой базы Земского страхования, земства, в соответствии с законом 1902 г., получили право заключать между собой договоры перестрахования.

Накануне первой мировой войны в России действовало более двухсот взаимных обществ и союзов. На долю городских и земских обществ взаимного страхования в 1913 г. приходилось 32,8 % рынка огневых страхований и около 20 % страхового рынка в целом. По инициативе П.А.Столыпина в Государственной думе была поставлена на обсуждение и рассматривалась программа обязательного страхования рабочих, накануне войны начавшая успешно воплощаться в жизнь.

Революция 1917 г. положила конец существованию взаимных обществ, однако социальные преимущества и выгоды последних были столь очевидны, что советское правительство в годы НЭПа сделало некоторые исключения для организаций, страховавших имущество кооперативов. Просуществовали они до 23 марта 1930 года, в обязательном порядке перестраховывая заключаемые договоры в Госстрахе, а затем все же были окончательно поглощены этой всесильной страховой монополией. Практически система функционировала как дополнительный рычаг налогообложения населения, поскольку госимущество с 1931 г. страхованию не подлежало. С возрождением нормального страхового рынка в России открываются возможности и для развития взаимного страхования.

ГЛАВА 2. СУЩНОСТЬ ВЗАИМНОГО СТРАХОВАНИЯ

2.1 Сущность и принципы взаимного страхования

Данный вид страхования является некоммерческой формой организации страхового фонда. Члены общества являются страхователями и страховщиками одновременно. В обществах взаимного страхования страхование обеспечивает страховую защиту имущественных интересов членов общества путем объединением необходимых средств, страхование осуществляется на взаимной основе.

Так как взаимное страхование является некоммерческим, то является бесприбыльным -прибыль не включается в цену страховых услуг, а возможное превышение страховых взносов над страховыми выплатами обеспечивает снижение стоимости страхования.

Некоммерческая форма организации фонда обществ взаимного страхования отличается от коммерческой определенными принципами создания и функционирования. Это принципы взаимности, общности страховых интересов, бесприбыльности и принцип финансирования катастрофических убытков.

Первый принцип заключается в том, что страховые услуга предоставляются каждом члену общества по себестоимости. Так же есть система скидок, применяющаяся к стандартным тарифам, основанная на базе многолетней статистики. Система скидок используется при отсутствии убытков.

Наиболее полная реализация принципа взаимности обеспечивается отсутствием посредников, то есть сами потребители страховых услуг -страхователи одновременно являются страховщиками. Взаимопомощь в таких организациях предполагает распределение убытков между всеми участниками страхования.

Некоммерческий характер страховых операций - этот принцип реализуется при подведении результатов хозяйственной деятельности общества за отчетный период, в ходе которого определяется возможное превышение страхового фонда над фактическими расходами.Эта сумма является собственностью страхователей, но не может быть распределена между ними в форме дивидендов, она направляется на уменьшение цены страхования, укрепление финансовой устойчивости общества.Наличие общих рисков и потребность участников общества в страховой защите связана с общностью профессии, единой отраслевой, производственной и территориальной принадлежностью.

Принцип кредитного финансирования катастрофических убытков заключается в возможности получения кредита в погашение убытков, которую приобретают ОВС состоящие в союзе или ассоциации обществ взаимного страхования. Члены союза предоставляют ссуды обществам взаимного страхования, находящимся в затруднительном положении. Это позволяет им выполнять свои обязательства перед членами общества и не прекращать своей деятельности при катастрофических убытках.

Согласно ст.7 Закона РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" создавать ОВС для страховой защиты своих имущественных интересов могут юридические и физические лица.

ОВС является юридическим лицом с момента государственной регистрации в установленном Законом порядке. Оно имеет самостоятельный баланс. Имущество, переданное ОВС его учредителями, является собственностью общества. Общество отвечает по своим обязательствам в пределах принадлежащего ему имущества, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. ОВС не отвечает по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам общества.

Общество осуществляет деятельность за счет своих собственных средств. Оно может иметь в собственности или в оперативном управлении здания, сооружения, жилищный фонд, оборудование, инвентарь, денежные средства в рублях и иностранной валюте, ценные бумаги и иное имущество, а также общество может иметь в собственности или в бессрочном пользовании земельные участки.

Если общество при создании ставит цели не только взаимного страхования своих членов, но и страхование интересов третьих лиц, оно должно сразу предусмотреть это в учредительных документах, принять организационно-правовую форму коммерческой организации и получить соответствующую лицензию. Для того чтобы реализовывать возможность принятия рисков в перестрахование, общество должно превратиться в коммерческое общество взаимного страхования.

Оформляются страховые операции, осуществляемые некоммерческими обществами взаимного страхования, либо на основе членства, либо на основе заключаемых договоров страхования (страховых полисов).

Значит, следуя вышеприведенной логике, некоммерческие общества взаимного страхования уплачивают налог на прибыль только с суммы превышения доходов над расходами, получаемой от предпринимательской деятельности. Доходы и расходы от некоммерческих операций не учитываются.

Согласно действующему федеральному законодательству для создания обществ взаимного страхования, основанных на членстве, в виде некоммерческой организации могут быть использованы следующие организационно-правовые формы:

а) некоммерческие партнерства;

б) потребительские кооперативы, с наименованием потребительский союз.

При этом общество взаимного страхования, созданное в форме некоммерческого партнерства, создается и функционирует в соответствии с законом. А общество взаимного страхования, созданное в форме потребительского союза (кооператива), создается и функционирует в соответствии с нормами Гражданского кодекса РФ, в частности статьи 116.

2.2 Значения взаимного страхования

Целью взаимного страхования является эффективная защита имущественных интересов членов общества при минимальных затратах.

Эффективность данной формы страхования обусловило ее широкое распространение в экономически развитых странах.

В западной Европе насчитывается более 2 тысяч обществ взаимного страхования. Первое место по его развитию занимает Швеция, где 52 % страховых операций приходится на общества взаимного страхования. Во Франции доля обществ взаимного страхования составляет 17 %, а в Германии -- 22 %, в Великобритании -- 25 %. В США доля ОВС составляет примерно 33 %, а в Японии -- почти 75 %. На долю ОВС приходится 42 % полученных страховых премий на пяти крупнейших национальных рынках.

В ряде отраслей взаимное страхование занимает ведущее место, особенно в страховании жизни. В Японии на них приходится 89 % этого рынка, в CIIIA -- 59 %. Великобритании -- 43 %. в других развитых европейских странах. Южной Африке и Австралии -- от 12 до 48 %.В Японии в десятке самых крупных страховщиков в этой отрасли все общества взаимного страхования, в Канаде -- 8, в США -- 7, в Великобритании и Швеции -- 5.

Максимального развития взаимное страхование достигло на транспорте. Почти 95 % судовладельцев мира страхуют ответственность перед третьими лицами в обществах взаимного страхования, именуемых клубами взаимного страхования.

В современной России взаимное страхование не получило широкого распространения. Но значение взаимного страхования для финансирования рисков очень велико. Это особенно важно для стран, где страхование не отличается высоким уровнем развития. Как показано выше, во всех странах с развитой экономикой взаимное страхование занимает немалую долю страхового рынка.

В силу своей специфики взаимное страхование применяется почти во всех сферах жизни населения и деятельности хозяйствующих субъектов. На взаимной основе осуществляется как имущественное, так и личное страхование.

Существуют секторы страхового рынка, как бы предназначенные для взаимного страхования. Например, страхование профессиональной ответственности нотариусов, врачей, адвокатов, индивидуальных предпринимателей и т.д. Т.е. страхование однородных рисков. Сходные страховые интересы членов этих профессиональных групп сочетаются с потребностью в недорогой и надежной страховой защите.

Большое преимущество ОВС имеют и там, где для эффективной организации страховых операций необходим учет местных условии и постоянный контроль. Прежде всего, это страхование в агропромышленном комплексе. Например, в страховании скота, урожая акционерная форма встречает на своем пути практически непреодолимые препятствия, так как здесь нет надежных статистических основ для технической организации страхования. В частности, наблюдаются разные колебания убыточности во временном и территориальном аспектах и трудно точно установить размер страховых платежей.

Взаимная форма хорошо подходит для страхования новых, плохо изученных рисков, так как при отсутствии достаточной информации о риске трудно рассчитать вероятность его реализации. При этом практически невозможно безошибочно рассчитать размер страховой премии. По эти причинам коммерческие страховщики не рискуют принимать на страхование новые, плохо изученные риски. ОВС могут осуществлять страхование таких рисков, так как при недостаточности средств для страховых выплат имеют возможность компенсировать нехватку за счет дополнительных взносов.

На сегодняшний день на страховом рынке России, несомненно, имеется потребность во взаимном страховании. Данная организационная форма страхового фонда позволяет обеспечить страховой зашитой широкие слои населения, имеющие потребность в более доступной защите.

ГЛАВА 3. СОВРЕМЕ ННЫЙ ЭТАП ВЗАИМНОГО СТРАХОВАНИЯ

3.1 Взаимное стр ахование в современных условиях

Наибольшего развития достигают общества, занимающиеся личным страхованием: жизни и пенсионным. В наши дни в Японии на них приходится около 89 % этого рынка, в США -- 58 %, Канаде -- 53 %, Великобритании -- 48 %, в других развитых европейских странах, Южной Африке и Австралии -- от 12 до 42 %.

Если измерять долю Взаимного Страхования в мировом масштабе на основании показателей крупнейших компаний на ведущих рынках мира, то она составит приблизительно 40%. В первую десятку крупнейших мировых страховщиков входят шесть ОВС. 8 из 9 крупнейших страховых компаний в Азии являются обществами взаимного страхования (и все -- японские). Из 23 крупнейших североамериканских страховщиков 11 являются обществами взаимного страхования. Общее число ОВС в странах Европейского Союза достигло 806, что составляет около 20% от общего числа зарегистрированных страховщиков.

Наиболее полно отражает ситуацию на рынке взаимного страхования в Европейском союзе положение ОВС в таких странах, как Великобритания, Германия, Франция, Швеция.

Существенна роль ОВС в страховании транспортных средств и имущества. Французские взаимные страховщики страхуют 75 % автомобилей и домов, а рыночная доля по данному виду страхования составляет соответственно 40 % и 35%. В Германии доля роль ОВС в страховании транспортных средств составляет 25 %, ответственности = 17 %, в имущественном страховании соответственно -- 13 %. Активны взаимные страховщики и в страховании здоровья (рыночная доля составляет 50 %), в страховании жизни (рыночная доля -- 19 %).

В Англии очень популярны и распространены коллективные ОВС. Они осуществляют индустриальное страхование, а в некоторых случаях личное страхование от несчастных случаев и на случай болезни. Их рост обусловила промышленная революция, когда работникам промышленности нужны были средства, по крайней мере, на погребальные нужды. Эти общества выдавали недорогие полисы в обмен на еженедельно собираемые взносы, и поэтому работник мог позволить себе выплачивать страховой взнос, например, в размере менее полпенса в неделю.

Анализ деятельности обществ взаимного страхования Великобритании отражает стойкую тенденцию снижения их рыночной доли как в страховании жизни (с 46 % в 1987 г. до 27 % в конце 2006 г.), так и в страховании ином, чем страхование жизни (с 15 % в 1987 г. до 7 % в 2007 г.). Такое положение обусловлено, прежде всего, акционированием части ОВС, а также ростом продаж акционерными компаниями страховых услуг через банки.

Важную роль для развития и координации вопросов взаимного страхования играют международные организации, целью создания которых было объединение взаимных страховщиков в мировом масштабе и превращение их во влиятельных участников рынка страховых услуг.

Наиболее значимыми международными организациями, представляющими сегодня интересы обществ взаимного страхования, являются:

l. МАОВС (International Association of Mutual Insurance Companies) -- международная ассоциация ОВС, представляющая интересы ОВС, которые занимаются всеми видами страхования. Координация деятельности, обмен опытом и информацией между обществами взаимного страхования различных стран.

2. AIM (Association of International Health Mutuals) -- международная взаимная ассоциация, представляющая интересы ОВС, специализирующихся преимущественно на страховании здоровья.

3. ICMIF (International Cooperative and Mutual Insurance Federation) -- международная взаимная федерация кооперативов и обществ взаимного страхования, представляющая интересы сельскохозяйственного сектора. 4. International Group of P&I Glubs -- международная группа P&I клубов, представляющая интересы Морских клубов взаимного страхования, которые оказывают полный перечень страховых услуг судовладельцам.

Основными задачами, которые призваны решать ассоциации, являются:

* взаимодействие с правительственными и неправительственными органами, с национальными и международными организациями по вопросам взаимного страхования;

* контроль за возможными изменениями национальных законодательств с целью недопущения ущемления интересов ОВС;

* развитие международного сотрудничества.

* всесторонний обмен информацией и опытом взаимного страхования;

* защита интересов членов ассоциации и оперативное решение проблем, затрагивающих ОВС;

* международное сотрудничество по развитию взаимного медицинского страхования;

* внедрение новых технологий в области здравоохранения, участие в подготовке и проведении клинических испытаний лекарственных препаратов;

* проведение научных исследований по прогнозированию ситуации со здоровьем населения в различных странах и регионах.

3.2 Перспективы развития обществ взаимного страхования

взаимный страхование имущественный международный

Несмотря на отсутствие правовой базы развитие взаимного страхования необходимо на страховом рынке России. В сравнении с коммерческим страхованием. ОВС располагают возможностью предоставлять более низкие тарифы на страхование за счет экономии на расходах на ведение дела и отсутствия прибыли. Однако степень распространенности ОВС напрямую связана с уровнем развития страхового дела в стране в целом.

Эта форма страховой организации имеет ряд преимуществ по сравнению с другими, в частности:

· взаимное страхование является надежной системой страховой защиты, так как страхованием управляют сами страхователи;

· общество взаимного страхования может наиболее полно учесть конкретные страховые потребности лиц, так как, условия страхования разрабатываются и утверждаются самими обществами с учетом потребностей их членов;

· взаимное страхование применимо там, где необходим местный контроль;

· взаимное страхование подходит для страхования новых, плохо изученных рисков.

Являясь некоммерческой формой организации страхового фонда, взаимное страхование способствует развитию страхового рынка в России.

С учетом всех факторов и ограничений развития, в целях повышения эффективности функционирования взаимного страхования, необходимо разработать четкие правила по условиям создания и функционирования обществ взаимного страхования.

Деятельность ОВС должна контролироваться органами государственного надзора, что предотвратит появление на страховом рынке России недобросовестных страховщиков. Недопустимо так же отсутствие контроля платежеспособности ОВС. Следовательно, необходимо лицензирование ОВС и разработка условий получения лицензии.

Деятельность ОВС нельзя ограничивать только имущественным страхованием. Необходимо расширить перечень рисков, страхуемых на взаимной основе. Как показывает анализ зарубежных рынков страхования взаимная форма организации страхового фонда хорошо подходит для страхования жизни и медицинского страхования.

В Налоговом кодексе РФ должны быть учтены интересы физических и юридических лиц, принимающих участие во взаимном страховании.

Для обеспечения платежеспособности обществ взаимного страхования целесообразно установить виды страховых резервов в отдельности для ОВС с переменными и фиксированными страховыми взносами, с учетом видов страхования осуществляемых обществами.

Нельзя согласиться с бесконтрольностью инвестиционной политики обществ взаимного страхования. Поскольку основным источником инвестиций страховой организации являются страховые резервы, которые представляют объем обязательств страховщика перед страхователями, необходимо наличие определенных ограничений в формах и условиях размещения этих средств установленных законодательно. Разрабатывая правила размещения страховых резервов, следует учитывать, что инвестиционная политика общества зависит от проводимых видов страхования, размеров сформированных страховых резервов, а также финансового состояния ОВС.

Развитие взаимного страхования может стать серьезным шагом к расширению спектра страховых услуг для хозяйствующих субъектов и населения России, а также развитию страхового рынка в целом.

Заключение

В заключение проделанной работы следует сделать следующие выводы.

Основными преимуществами взаимного страхования являются:

* повышенная прозрачность действий ОВС по отношению к своим членам;

* способность предложить своим членам менее дорогую страховую защиту, т.к. деятельность ОВС носит некоммерческий характер;

* способность предоставить защиту от рисков, которые акционерные компании отказываются включать в покрытие из-за крупных страховых сумм, частых убытков и т.д.

Основными недостатками взаимного страхования являются:

* необходимость для страхователей ОВС самостоятельно формировать первоначальный резерв средств;

* возможности привлечения финансовых ресурсов для ОВС по сравнению с акционерными компаниями серьезно ограничены;

* специфика страховой деятельности требует специальной подготовки организаторов ОВС.

Эти недостатки существенно ограничивают развитие практики взаимного страхования в мировом страховом хозяйстве и способствуют развитию процесса акционирования ОВС.

Российское законодательство пока значительно более строгое: ОВС не могут заниматься личным страхованием, поэтому возникновение в России крупных ОВС-страховщиков жизни невозможно.

Однако все основные принципы и особенности взаимного страхования: его некоммерческий характер, равенство членов ОВС при голосовании и прочее в законе отражены, что является положительным достижением и позволяет надеяться на то, что теперь, когда правовое положение ОВС в России наконец-то определено, интерес к этой форме организации страхового фонда существенно повысится.

Низкий уровень развития инфраструктуры взаимного страхования в России по не означает, что услуги ОВС не востребованы обществом. Более верным было бы утверждать, что развитию взаимного страхования в России до сих пор препятствовали такие факторы, как несовершенство правовой базы, низкий уровень осведомленности потенциальных страхователей о преимуществах и особенностях страхования в ОВС, и, как связанный с этим фактор, нехватка квалифицированных кадров.

Наиболее существенным препятствием для развития взаимного страхования в России является запрет на проведение ОВС личного страхования, однако это ограничение не может препятствовать ни развитию морского страхования, ни тем более, сельскохозяйственного страхования с участием ОВС.

Список используемых источников

1. Постатейный комментарий к Федеральному закону "О взаимном страховании", С. П. Шиловский. "Деловой двор" (2009)

2. Взаимное страхование в России: особенности эволюции, И. Л. Логвинова. "Финансы и статистика" (2009)

3. Абрамов В.Ю. Страхование: теория и практика. -- М.: Волтерс Клувер, 2007.

4. Федеральный закон "О взаимном страховании" № 286-фз от 29.11.2007 года

5. http://noopolis.armos.ru/index.php?option=com_content&view=article&id=40%3Aresv&catid=57%3Abeiovs&Itemid=35&lang=ru

6. http://www.insur-info.ru/press/46683

7. Что такое взаимность в страховании и как она связана с КПКГ// Журнал НС. №4(18). 2006.

Размещено на Allbest.ru

Подобные документы

Сущность страхования как способа защиты имущественных интересов физических и юридических лиц. Роль и функции страхования. Классификация по видам страховой деятельности и объекту страхования. Основные участники страховых отношений и страховые посредники.

курсовая работа , добавлен 11.05.2011


Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства. Общие основы, принципы, критерии классификации, отрасли и подотрасли, виды и формы страхования. Особенности и принципы обязательного и добровольного страхования.

контрольная работа , добавлен 12.11.2010


Изучение сущности, признаков, принципов и функций страхования. Экономико-финансовая характеристика ЧСУП "Полесье-Агроинвест" Петриковского района. Рассмотрение страхования имущественных интересов предприятия и взаимоотношений со страховыми организациями.

дипломная работа , добавлен 17.02.2015


Понятие взаимного страхования как обмена рисками между участниками страхования, при котором не преследуется цель извлечения прибыли. Причины возникновения обществ взаимного страхования. Координация вопросов страхования международными организациями.

доклад , добавлен 13.12.2009


Зарубежная и отечественная история возникновения обществ взаимного страхования, их характеристика, сущность и принципы, финансовые ресурсы и инвестиционная политика. Проблемы создания и деятельности обществ взаимного страхования, перспективы их развития.

курсовая работа , добавлен 04.04.2011


Раскрытие сущности страхования как особого вида экономических отношений по обеспечению защиты интересов юридических и физических лиц. Состав обязательного и добровольного страхования. Классификация и особенности страхования различных видов имущества.

контрольная работа , добавлен 10.10.2014


Законодательство Кыргызской Республики о страховании. Понятие и содержание договора страхования, его стороны, порядок заключения и расторжения. Перечень имущественных интересов. Возможность страховой защиты. Договор личного страхования, его особенности.

курсовая работа , добавлен 29.01.2014


Характеристика сущности страхования - системы экономических отношений по защите имущественных и неимущественных интересов юридических и физических лиц путём формирования денежных фондов, предназначенных для возмещения ущерба и выплаты страховых сумм.

курсовая работа , добавлен 19.06.2010


Рассмотрение целей и принципов медицинского страхования, системы его финансирования и перспектив развития. Отличительные особенности добровольного медицинского страхования в Российской Федерации. Гарантируемый минимум бесплатной медицинской помощи.

дипломная работа , добавлен 31.10.2014


Критерии классификации форм страхования. Характерные особенности государственного, акционерного, кооперативного, взаимного страхования. Договора имущественного, личного, медицинского страхования. Страхование транспортных средств и ответсвенности.

Взаимное страхование - это некоммерческий вид страховки, которая не предполагает основной цели всех остальных видов страховки: получения прибыли. При взаимном страховании, страховщик одновременно является страхователем, при этом он в определенное обговоренное время делает взносы. Этот вид страховки “живет” за счет организаций взаимного страхования (ОВС), членами которого являются физические и юридические лица, которые являются и страхователями, и страховщиками одновременно. При первом взносе обговаривается сумма и ряд страховых обстоятельств, в момент наступления которых застрахованному выплачивается компенсация. Эта страховка популярна в большинстве зарубежных стран. В России она известна меньше, прежде всего, это связано с мало развитым правовым полем РФ. Не смотря на это, на сегодняшний день зафиксировано несколько ОВС.

ОВС

ОВС - это некоммерческие компании, в состав которых входят лица, которые являются страхователями и страховщиками одновременно. Основная цель этой организации - застрахование имущества всех ее членов на основе правил о страховании. Особенностью этой некоммерческой организации является то, что страховое обстоятельство может быть только одно, например, потеря имущества, грабеж или же страховка ответственности застройщиков (для строительных фирм). Так же, важным элементом, который входит в обязанности организации является выплата некой суммы (компенсации) даже при не наступлении страховых обстоятельств.

Очень важно понимать, что этот вид страхования - это не возможность подзаработать на своих вкладах, как минимум, из-за того, что вам не будут начисляться проценты от вклада. Эта страховка - гарантированная возможность получить некую финансовую поддержку вкладов своих и других компаний при наступлении ранее обговоренного страхового случая.

Свои доходы ОВС не вкладывают в рискованные, предприятия. Это, в свою очередь, гарантирует то, что деньги вкладчиков не пропадут, а компенсация будет выплачена на 100%.

Разница между коммерческим и некоммерческим

Коммерческое имеет определенную цель - получение максимальной прибыли, которая накапливается за счет средств страховщика, превышения страховых взносов над страховыми выплатами и др. Что же касается некоммерческого - это обеспечение реальной защиты по минимальной цене. На сегодняшний день эти два вида страховки являются, с одной стороны конкурентами, потому что взаимное страхование делает финансово-экономическую среду коммерческого страхования более суженой. С другой стороны, оно же расширяет страховое поле государства, тем самым обеспечивая прибыль коммерческим организациям. Что еще важно, некоммерческая страховка работает на те страховые интересы, которые были бы рискованными или даже убыточными для коммерческого.

Какое выгоднее?

Какая страховка более выгодная: коммерческая или не коммерческая? Если человек решил застраховаться в коммерческой фирме, он будет заранее знать сумму выплаты при наступлении страховых обстоятельств. При этом компенсация будет выплачена даже в том случае, если что-то случилось в день страхования. Что же касается некоммерческого, взаимного - компенсацию можно будет получить только по истечению года после страховки и сумма, которую страхователь сможет получить, заранее неизвестна. Она будет зависеть от количества наступивших страховых случаев. Но, важно понимать, что в коммерческой страховке - застрахованный человек не получит свои деньги назад, только конечно если что-то в его жизни не поменялось в худшую сторону.

Взаимное страхование предполагает то, что мы можем получить деньги обратно, они были и остаются нашими. Кроме этого, за страхователем остается возможность продлить договор на более долгий срок. И что самое важное, страховая компания может стать банкротом (и примеров таких существует тысячи), а в ОВС могут пропасть вклады только в одном случае - обанкротиться сам банк. Но и в этом виноваты окажитесь только вы, потому что вкладчик самостоятельно выбирает банк, в который будет делать вклады.

Историческая справка

Еще во времена Советского Союза на предприятиях существовали так называемые “кассы взаимопомощи”. Благодаря взносам, которые делали все сотрудники предприятия, каждый работник мог получить компенсацию или же ссуду на то или иное событие в жизни. На то время таким событием могло быть как рождение первестка, так и, например, приобретения нового дивана. Эти кассы были придуманы по примеру тогда уже существующих на западе фирм взаимного страхования. Отличием таких организаций за пределами СССР было то, что они объединяли людей не только по месту работы или по месту проживания, а причинами выплаты компенсации считались страховые случаи обычной страховой фирмы. Благодаря развитию рынка в период Советского Союза, этот вид страховки набирает популярности в РФ и сегодня.

Законодательная база

На сегодняшний день на территории РФ существует только один документ, который регулирует взаимное страхование государства - Закон “О взаимном страховании”. Основным вопросом которого является лицензирование статуса ОВС. По мнению экспертов, лицензирование должно стать обязательным для таких организаций, в противном случае такая ситуация может плохо повлиять на страховой рынок России. Если ОВС будут сочетать в своей работе некоммерческие принципы и не будут нуждаться в лицензировании, тогда на территории РФ могут возникнуть проблемы с неуправляемыми на государственном уровне страховыми компаниями.

Цель взаимного страхования - обеспечить необходимой финансовой поддержкой физические лица или же организации, которые нуждаются в этом по причине наступления страхового случая. Именно поэтому, на страховом рынке РФ уже появляются организации, желающие вступить в ОВС и сделать свой первый вклад на благо будущему. Появление на рынке этого страхования - это плюс даже для коммерческих страховых фирм, потому что они уже сегодня:

снижают цены на страховые продукты;

работают более честно;

увеличивают число коммерческих продуктов.

Глава II. Морское судно и его экипаж

§ 1. Право собственности на судно и его национальность

§ 2. Судовые документы

§ 3. Государственная регистрация судов и прав на них

Раздел I содержит следующие основные сведения о судне, в частности:

Раздел I содержит следующие основные сведения:

§ 4. Экипаж судна

Раздел 1. Минимальные требования в отношении труда моряков на борту судна.

Глава III. Безопасность судоходства и защита морской среды

§ 1. Общие вопросы безопасности судоходства

§ 2. Конструкция, оборудование и снабжение судов

Глава I - Общие положения - содержит соответствующие определения, правила об освидетельствовании и свидетельствах и авариях.

§ 3. Обеспечение безопасной загрузки судов

§ 4. Обеспечение безопасности навигации

§ 5. Защита морской среды

§ 6. Международный кодекс по управлению

§ 7. Международный кодекс по охране судов

Глава XI-2 применяется к следующим типам судов, совершающих международные рейсы:

§ 8. Организация поиска и спасания судов

§ 9. Обеспечение безопасности морского судоходства

§ 10. Государственный портовый контроль

Глава IV. Правовой режим судов в различных морских пространствах

§ 1. Внутренние морские воды. Заход судов

§ 2. Санитарный, пограничный и таможенный режим судов

§ 3. Уголовная и гражданская юрисдикция

§ 4. Суда в территориальном море, исключительной

Часть II. Основные договоры, применяющиеся в морском судоходстве

Глава V. Договор морской перевозки груза

§ 1. Общие положения

§ 2. Подача судна и погрузка (предоставление) груза

§ 3. Коносамент

§ 4. Исполнение договора морской перевозки груза

§ 5. Ответственность перевозчика, отправителя

§ 6. Договор прямой смешанной перевозки груза

Глава VI. Договор морской перевозки пассажира

§ 1. Основные условия договора

§ 2. Ответственность перевозчика

Глава VII. Договоры аренды на морском транспорте

§ 1. Договор фрахтования судна на время (тайм-чартер)

§ 2. Договор фрахтования судна без экипажа (бербоут-чартер)

§ 3. Договор финансовой аренды (лизинг)

Глава VIII. Другие договоры оказания услуг

§ 1. Договоры лоцманской проводки и буксировки

§ 2. Договоры морского агентирования

§ 3. Договор доверительного управления судном

§ 4. Договор транспортной экспедиции

§ 5. Договор перевалки

Глава IX. Договор морского страхования

§ 1. Общие положения

§ 2. Основные права и обязанности страхователя

§ 3. Основные права и обязанности страховщика

§ 4. Ответственность страховщика

§ 5. Взаимное страхование

Глава X. Договор о спасании

§ 1. Общие положения

§ 2. Основные обязанности сторон договора о спасании

§ 3. Спасательное вознаграждение

§ 4. Специальная компенсация

§ 5. Распределение вознаграждения

Часть III. Ответственность за убытки и ущерб, причиненные при осуществлении морского судоходства. Общая авария

Глава XI. Ответственность и ее ограничение

§ 1. Ответственность и возмещение убытков

§ 2. Ответственность за ущерб от загрязнения с судов нефтью

§ 3. Ответственность за ущерб в связи с морской перевозкой

§ 4. Ответственность за ущерб от загрязнения

§ 5. Ограничение ответственности по морским требованиям

Глава XII. Общая авария

§ 1. Понятие общей аварии

Глава XVI ктм в основном отражает Правила 1994 г., которые состоят из двух вводных правил - Правила о толковании и Основного правила, семи литерных правил (a - g) и двадцати двух цифровых правил.

§ 2. Виды общей аварии

§ 3. Порядок определения общеаварийных убытков

Часть IV. Обеспечение выполнения обязательств в морском судоходстве

Глава XIII. Морской залог на судно. Ипотека судна

§ 1. Морской залог

§ 2. Ипотека судна или строящегося судна

Глава XIV. Арест судна

§ 1. Полномочия на арест

§ 2. Морское требование

§ 3. Условия ареста и освобождения судна

§ 4. Освобождение судов Международным трибуналом

Глава XV. Урегулирование требований, возникающих при осуществлении морского судоходства

§ 1. Претензии и иски. Исковая давность

§ 2. Морской протест. Составление актов

§ 3. Суд и арбитраж по морским делам

§ 4. Исполнение судебных и арбитражных решений

§ 5. Взаимное страхование

В КТМ отсутствуют правила, относящиеся к взаимному страхованию, а ГК содержит лишь одну статью (ст. 968), посвященную этому вопросу. Согласно ст. 968 ГК граждане и юридические лица могут страховать свое имущество и иные имущественные интересы (применительно к морскому страхованию - всякий имущественный интерес, связанный с торговым мореплаванием) на взаимной основе путем объединения в обществах взаимного страхования необходимых для этого средств. Эти общества осуществляют страхование имущества и имущественных интересов своих членов и являются некоммерческими организациями. В соответствии с п. 3 ст. 50 ГК юридические лица, являющиеся некоммерческими организациями, могут создаваться в различных формах, предусмотренных законом. Федеральным законом от 8 декабря 1995 г. (12 января 1996 г.) N 7-ФЗ "О некоммерческих организациях" с последующими изменениями и дополнениями (СЗ РФ. 1996. N 3. Ст. 145) установлено, что некоммерческие организации могут создаваться в форме потребительских кооперативов, общественных организаций (объединений), благотворительных и иных фондов, объединений юридических лиц (союзов и ассоциаций), автономных некоммерческих организаций, некоммерческих партнерств.

Страхование обществами взаимного страхования имущества и имущественных интересов своих членов осуществляется непосредственно на основании членства, если учредительными документами не предусмотрено заключение в этих случаях договоров страхования, взаимного страхования и его членами, если иное не предусмотрено законом о взаимном страховании. Заслуживает внимания п. 4 ст. 968 ГК, согласно которому осуществление обязательного страхования путем взаимного страхования допускается в случаях, предусмотренных Законом о взаимном страховании. В морском страховании обязательное страхование ответственности, предусмотренное, в частности, ст. ст. 327 и 334 КТМ, как правило, осуществляется в обществах взаимного страхования, в том числе иностранных.

Согласно Федеральному закону от 29 ноября 2007 г. N 286-ФЗ "О взаимном страховании", взаимному страхованию, осуществляемому непосредственно на основании устава общества, подлежат только имущественные интересы, связанные с осуществлением одного вида страхования. В этом случае правила страхования являются неотъемлемой частью устава общества и должны определять сходные условия взаимного страхования для всех членов общества.

Общество обязуется при наступлении определенного события (страхового случая) произвести страховую выплату члену общества, уплатившему страховую премию (страховые взносы), или выгодоприобретателю в порядке и в сроки, которые установлены договором страхования и (или) правилами страхования.

Риск страховой выплаты (страхового возмещения), принятый на себя обществом, может быть застрахован у страховщика, имеющего лицензию на осуществление перестрахования. При этом указанный страховщик не может быть членом данного общества.

Общество не вправе осуществлять обязательное страхование, за исключением случаев, если такое право предусмотрено федеральным законом о конкретном виде обязательного страхования (ст. 3 Закона).

Объектами взаимного страхования могут быть имущественные интересы общества, страхование гражданской ответственности, страхование предпринимательских рисков.

Общество может быть создано по инициативе не менее чем пяти физических лиц, но не более чем двух тысяч физических лиц и (или) по инициативе не менее чем трех, но не более чем пятисот юридических лиц, созвавших общее собрание, на котором принимается устав общества, формируются органы управления общества и орган контроля общества.

Число членов общества может быть не менее чем пять физических лиц и не более чем две тысячи физических лиц и (или) не менее чем три и не более чем пятьсот юридических лиц. Обществом осуществляется ведение списка членов общества.

Общество имеет право на осуществление взаимного страхования с момента получения лицензии на осуществление взаимного страхования в соответствии с Законом 1992 г.

Среди обязанностей члена общества взаимного страхования следует указать на ту, согласно которой члены общества солидарно несут субсидиарную ответственность по страховым обязательствам общества в пределах невнесенной части дополнительного взноса каждого из членов общества.

Член общества отвечает наравне с другими членами общества по страховым обязательствам общества, возникшим до его вступления в общество, если это предусмотрено уставом общества и получено в письменной форме согласие члена общества.

В связи с принятием ФЗ "О взаимном страховании" в Закон 1992 г. были внесены значительные изменения, направленные на организацию деятельности этих обществ (Федеральный закон от 29 ноября 2007 г. N 287-ФЗ).

В настоящее время трудно определить, какое влияние окажет ФЗ "О взаимном страховании" на деятельность по осуществлению торгового мореплавания в России. Дело в том, что значительное число судов, принадлежащих российским судовладельцам, зарегистрировано в иностранных государствах и является членами клубов взаимного страхования, имеющих солидную репутацию.

В отличие от "традиционного" договорного морского страхования, насчитывающего несколько сотен лет, взаимное страхование сравнительно молодо - оно появилось около полутора веков назад как реакция судовладельцев на неполный охват морских рисков "традиционными" страховщиками. Например, при столкновении судов ответственность страховщика ограничивалась 3/4 убытков, и судовладелец должен был сам обеспечить страхование оставшейся 1/4 убытков. Постепенно общества взаимного страхования (Protecting and Indemnity clubs) стали страховать и другие риски, в основном риски, вытекающие из ответственности судовладельцев (как договорной, так и деликтной). В настоящее время в мире существует большое число клубов взаимного страхования (Великобритания, США, Швеция, Норвегия), которые объединены в Международную группу клубов (International Group of P & I).

Охват объектов морского страхования этими клубами примерно одинаков, как и издаваемые ими правила. Наибольшей известностью пользуется The United Kingdom Mutual Steam Ship Assurance Association (Bermuda) limited, основные положения правил которого излагаются ниже (Rules and Bye-laws, 2008).

Риски, покрываемые клубным страхованием, перечислены в 26 пунктах Правил. Согласно п. 1 клуб возмещает ущерб, причиненный жизни или здоровью любого лица, занятого обработкой груза на борту судна, или в связи с такой обработкой, а также вред, причиненный смертью пассажира и повреждением его здоровья (включая расходы на лечение, погребение и т.п.), его личным вещам, и расходы на репатриацию пассажира, получившего ранения в результате происшествия с судном.

Правила 2 - 6 посвящены компенсациям членам экипажа: ущерб жизни или здоровью, лечение, репатриация, замена члена экипажа. Однако не возмещается ущерб судовладельца, если репатриация потребовалась в результате окончания срока контракта, прекращения контракта по соглашению сторон, нарушения судовладельцем условий контракта или в результате продажи судна. Клуб несет ответственность за ущерб, причиненный утратой личных вещей членов экипажа, за исключением ущерба, причиненного в результате утраты наличных денег, чеков, драгоценных металлов или камней. Если в результате полной конструктивной гибели судна член экипажа теряет работу, клуб компенсирует расходы судовладельца по выплате моряку заработной платы и других компенсаций, установленных законом или контрактом.

Если на судовладельца возлагается обязанность нести расходы в связи с перевозкой незаконных мигрантов, такие расходы компенсируются клубом (п. 8). Возмещаются и расходы по спасанию судна, если они не подлежат компенсации со стороны страховщиков корпуса судна и страховщиков груза.

При столкновении судов (п. 10) возмещаются расходы и ущерб, причиненный любому другому лицу в результате столкновения, если они не застрахованы у страховщика корпуса судна. Как правило, такие расходы возмещаются частично, однако расходы, связанные с подъемом судна и груза, повреждением имущества на судне (кроме имущества, находящегося на другом столкнувшемся судне), взнос по общей аварии, вред, причиненный смертью или повреждением здоровья, лечение, репатриация, ущерб от загрязнения нефтью или другими веществами (за исключением ущерба, причиненного другим судам и имуществу на этих судах, с которыми столкнулось судно), возмещаются полностью.

Особое внимание уделяется в Правилах рискам; связанным с загрязнением (п. 12). В принципе компенсируется ущерб, причиненный вследствие утечки или слива нефти и других веществ с судна, расходы на предупредительные меры и т.д. Как правило, не возмещаются убытки, которые распределяются в порядке общей аварии, имея в виду, что груз перевозился на условиях не менее благоприятных для судовладельца, чем Йорк-Антверпенские правила об общей аварии 1994 г.

Клуб несет ответственность за убытки, причиненные в результате утраты, повреждения или любых других нарушений договора перевозки груза судовладельцем или его работниками (невыполнение обязанностей надлежаще и старательно грузить, обрабатывать, укладывать, перевозить, хранить, выгружать). Возмещаются также убытки, понесенные судовладельцем из-за неприема получателем груза в порту назначения, в той части, в которой они превышают стоимость груза после его продажи и которая не может быть взыскана с соответствующего лица. Условия перевозки груза должны соответствовать стандартам, рекомендованным клубом (в настоящее время это Гаагско-Висбийские правила). Как правило, не возмещаются убытки, причиненные в результате незаконной девиации, утраты банкнот, драгоценностей, валютных ценностей и т.п. (п. 17). Также не подлежат возмещению убытки, возникшие в результате: выгрузки груза в порту ином, чем порт назначения; выдачи груза, перевозимого по коносаменту, без предъявления оригинала коносамента; выдачи коносамента, морской накладной или другого документа, подтверждающего наличие договора перевозки груза, в котором неверно указана дата фактической погрузки, отгрузки или получения груза; выдачи коносамента, морской накладной, которые содержат неверное описание груза, его количества или состояния, о чем известно судовладельцу или капитану судна.

Судовладелец вправе требовать возмещения клубом доли общеаварийных убытков, причитающейся с груза, которую он не в состоянии взыскать с груза в результате нарушения условий договора перевозки (п. 19). Если страховщики корпуса не возместили судовладельцу полностью долю общеаварийных убытков, причитающихся с судна, при условии что судно было застраховано на надлежащую сумму, соответствующая часть доли компенсируется клубом (п. 20). Клуб также возмещает судовладельцу специальную компенсацию, уплаченную при спасании судна, при условии что эта компенсация уплачивается в соответствии со ст. 14 Международной конвенции о спасании 1989 г. или если спасательная операция осуществлялась на условиях стандартной формы спасательного контракта, одобренной клубом (в настоящее время это стандартная форма спасательного контракта Ллойда-LOF 2000).

В соответствии с п. 22 Правил судовладельцу возмещаются штрафы, налагаемые судом, арбитражем или властями на судовладельца, членов экипажа (которым судовладелец обязан их возместить). В частности, возмещаются штрафы, налагаемые за несоблюдение безопасных условий труда на судне, за недостачу груза или нарушение правил декларирования груза, нарушение таможенных правил, правил, относящихся к конструкции или оборудованию судна, иммиграционных правил, за сброс нефти или других веществ или угрозу сброса, за нарушения, допущенные по отношению к членам экипажа судна или других работников и агентов. Однако штрафы не возмещаются, если судовладелец допустил перегрузку судна или нарушил положения МАРПОЛ-73/78, относящиеся к конструкции и оборудованию судна.

Ответственность клуба перед судовладельцем по возмещению убытков является ограниченной. Так, если ответственность судовладельца в отношении определенных требований является ограниченной, то клуб не компенсирует убытки, превышающие установленные пределы. Пределы ответственности клуба за убытки, причиненные загрязнением нефтью, устанавливаются время от времени директорами клуба. В настоящее время такими пределами являются: 500 млн. долларов США в отношении одного инцидента с судном, если судно застраховано его владельцем или фрахтователем по бербоут-чартеру, или 100 млн. долларов США, если судно страхуется иным фрахтователем.

Как правило, не возмещаются убытки, если соответствующий риск был застрахован на полную рыночную стоимость судна у страховщиков корпуса, а также военные риски (убытки, причиненные в результате военных или пиратских действий, народных волнений, захвата, ареста судна и т.д.). То же относится и к страхованию убытков вследствие ядерного инцидента. Все указанные риски могут страховаться в клубе на особых условиях, если директора сочтут такое страхование возможным.

Не подлежат компенсации убытки, если они причинены в результате вовлечения судна в перевозку контрабанды, в район, объявленный блокированным, или в любые незаконные перевозки, или если директора клуба, в зависимости от обстоятельств, посчитают, что перевозка или рейс были опасными или представляли неоправданную угрозу.

Условиями страхования каждого судна в клубе являются следующие: в течение всего периода судно должно находиться под надзором классификационного общества, одобренного управляющими клуба;

О любом происшествии с судном, в связи с которым классификационное общество может дать рекомендацию, касающуюся ремонта или других действий, судовладелец обязан сообщить обществу;

Судовладелец должен следовать всем правилам и рекомендациям общества;

Судовладелец предоставляет управляющим клуба право обращаться к классификационному обществу с запросами относительно поддержания класса судна и любой другой информации, которая может оказаться клубу необходимой;

Судовладелец должен выполнять все требования государства флага, относящиеся к конструкции, снабжению и оборудованию судна, укомплектованию его экипажем, и всегда иметь действительные свидетельства, выданные от имени государства флага, в том числе в отношении МКУБ.

Судовладелец должен срочно информировать клуб о любом происшествии или требовании, возникшем в связи с судном, и направить клубу все необходимые документы. Он не имеет права урегулировать любое требование в отношении риска, застрахованного в клубе, без письменного согласия управляющих клубом.

После согласования условий вхождения определенного судна в клуб управляющие так скоро, как это практически возможно, выдают судовладельцу свидетельство о вхождении (Certificate of Entry), в котором указываются начальная дата страхования и условия, на которых судно считается застрахованным.

Взаимное страхование — это одна из защитных форм, основанная на договоренности по поводу возмещения возникших случайно убытков. Оно реализуется за счет специального фонда, состоящего из взносов. Страхователи организуют общество, в котором отвечают за исполнение различных операций.

Создание продукта

Взаимное страхование является популярным методом для образования соответствующих продуктов. Для его характеристики можно выделить некоторые особенности процесса:

• объединение финансов главными участниками;
• образование фонда, выступающего совместным объединением;
• ни один из членов организации не может распоряжаться его средствами единолично;
• члены вправе осуществлять управление;
• они несут материальную ответственность по обязательствам.

Взаимное страхование предполагает объединение ресурсов с теми, у кого есть такие же намерения в отношении реализации собственных интересов имущественного характера. Такая организация осуществляет свою деятельность на договоренности и за счет собственных средств.

Право собственности от одного участника переходит в совместную. Таким образом, каждый страхователь может участвовать в образовании продуктов. В рассматриваемом виде работает принцип взаимности, где реализуется обоюдное право на имеющиеся в фонде средства.

Особенность данного метода заключается в том, что лицо может быть одновременно покупателем услуги и собственником фонда, созданного на базе договора. Тогда складываются определенные отношения между страхователем и страховщиком.

Пользование фондом осуществляется посредством принятия совместных решений на общем собрании. Основная ответственность ложится на страховщика — организацию. Но в отдельных случаях, если средств фонда недостаточно для осуществления реализации обязательств, члены фонда несут субсидиарную ответственность по ее исполнению.

В России рассматриваемая организационная форма является некоммерческой. Ее главной целью при осуществлении деятельности является образование собственного продукта.

Таким образом, получается, что метод становится основой деятельности для компаний, где осуществляются различные формы взаимного страхования. Ведь образование продукта реализуется целым обществом, где право пользования появляется при достигнутых заранее договоренностях. Такие правила возможны лишь для взаимных СК, занимающихся непосредственно своими участниками. В качестве примера организации можно привести такой институт, как

Особенности отрасли в начале ее развития

Рассмотрим некоторые особенности этого вида.

1. Право на страховой продукт не имеет основу в виде взноса, так как он создан лишь после появления убытка.
2. Нет специальной организации, занимающейся только его образованием.
3. Продукт создавался совместно.
4. Все члены, которые входят в общество, несут ответственность за его образование.
5. Раскладка имеет место лишь после того, как наступает страховой случай.

С предварительным образованием фонда

С целью достижения стабильности и надежности страхователи стали образовывать фонд заранее. Таким образом, в большей степени гарантировался возврат средств при утрате. Система показала себя более совершенной, чем в случае с раскладкой. Тогда и появилась необходимость в организации, занимающейся специально образованием страхового фонда. Управление ею может осуществляться на общем собрании. А право на владение фондом реализуется согласно заключенным договоренностям.

Историческая справка

Такой вид страхования вовсе не является новым. Он был известен еще в древние времена. Данное страхование выделялось в несколько этапов:

• распределение потерь, попавших на одно лицо или несколько;
• возникновение СК, занимающихся этим в качестве главного вида деятельности;
• активное участие государства.

Реализация на всех этапах

Как говорилось выше, сначала не существовало организаций, занимающихся этой деятельностью, и соответствующий продукт появлялся лишь после наступления страхового случая. Но со временем начали функционировать специально созданные компании, в которых была своя польза.

Первая возникла в Америке в 1735 году. Идея возникла у потенциальных покупателей, поэтому государство сперва не участвовало в этом. Оно лишь регулировало данную область. Но затем ему стал интересен этот институт и экономически.

А что сегодня?

В настоящий момент данный вид является довольно распространенным. Число организаций у нас особенно увеличилось в последние годы существования Советского Союза. На сегодняшний день в страховании имущества в разных странах участвует внушительная часть компаний.

1. 50 % рынка Швеции.
2. 40 % в Финляндии.
3. 30 % в США.

Достаточно известны клубы, создающие общество взаимного страхования.

Кроме того, известны имущество от огня и других опасностей. Для обмена информацией и принятия соответствующих решений по некоторым вопросам они должны объединяться в союзы, действующие как на национальном, так и на международном уровнях.

Развитие в России

Взаимное страхование в России развивалось постепенно. Этот процесс можно разделить на несколько периодов. Сначала данный институт только формировался. Затем все организации, занимающиеся этим видом деятельности, ликвидировались. После этого они стали развиваться неофициальным путем. Но в настоящее время их деятельность подкреплена на законодательном уровне.

В каждом из указанных периодов государство имело активную позицию по внедрению института в широкие слои общества. В это же время возникли и многие общества на городском и отраслевом уровнях.

В период ликвидации развитие по понятным причинам остановилось. Это присутствовало не только на страховом поприще, но и во всех экономических отраслях. В дальнейшем, когда проводились реформы, государство отменило свою монополию на данный вид деятельности. А в последний новейший период вступил в силу закон, регулирующий взаимное страхование. В России деятельность осуществляется специальными обществами.

Порядок процедуры

Данный вид страхования реализуется в интересах всех сторон.

1. Заключается коллективный договор.
2. В процессе затрагиваются лишь имущественные интересы.
3. Созданная организация обязана производить выплату при наступлении соответствующего случая.

Общество взаимного страхования

Итак, данные компании не имеют оплаченного уставного капитала. Извлечение прибыли не является их основной деятельностью. Также они могут формировать резервы и определять их размер различными методами.

Так, организация обществ взаимного страхования предусматривает создание коммерческих и некоммерческих объединений. Они могут существовать с заключением специального договора или без такового. В них принимают участие организации и физические лица, как члены организации, так и не имеющие данного статуса.

Деятельность общества

Компании осуществляют страхование, перестрахование, взаимное страхование. Ими занимаются брокеры и актуарии. Но в первую очередь осуществляют данную деятельность страховщики.

Она реализуется в добровольном порядке, на основе договора и правил, где определяются условия. Последние утверждаются объединением страховщиков, содержат положения о субъектах и объектах, наступлении случаев, рисках, тарифах, премиях и так далее.

Для обеспечения страховых обязательств формируются резервы, которые могут быть использованы только при осуществлении соответствующих выплат. Они не могут изыматься в пользу бюджета федерации или его субъектов.

Ранее общество взаимного могло осуществлять свою деятельность без лицензирования. Однако с середины 2007 года, после принятия соответствующего закона, организации обязаны получать лицензии.

Основными видами деятельности в данном направлении являются следующие.

1. Страхование жизни.
2. Транспортные клубы.
3. Отраслевые пулы.

В России распространены также объединения, направленные на то, чтобы осуществлять страхование застройщиков.

Транспортные клубы

Данный вид встречается чаще всего. Самыми известными среди них выступают клубы морского взаимного страхования ответственности. Защита здесь представляется более предпочтительной ввиду того, что:

• требуется специальная система сопровождения и аварийных комиссаров;
• имеются специфические риски и большое выражение стоимости при маленькой реализации;
• экономия средств достигается, если брать во внимание среднюю и долгосрочную перспективы.

Первый клуб данного направления основали в 1855 году. Сегодня известно порядка 70 организаций в мире. Лидером среди них выступает Бермудская ассоциация судовладельцев Великобритании и Северной Ирландии. В России по правилам данной организации работает Ингосстрах.

Во всех клубах годовой полис страхования начинает действовать 20 февраля с 12 часов. Основой для этого служит особое соглашение. По нему полис страхования заканчивает свое действие в это же время следующего календарного года.

Отраслевые пулы

Другим распространенным направлением системы являются отраслевые пулы. Их специфика заключается в следующем.

1. Риски здесь хоть и маловероятны, но имеют губительные последствия.
2. Они неравномерно распределены. Кроме того, нет необходимых данных для андеррайтинга. Поэтому достаточное покрытие может реализовываться лишь при пуловых взаимоотношениях.

В России известны антитеррористический страховой пул и соответствующий ядерный.

Среди отрицательных моментов данного института выделяются следующие.

1. Взносы в страховые фонды имеют неопределенный размер.
2. Портфель является узкоспециализированным, из-за чего риски аккумулируются.

Двойное страхование

Помимо вышеназванных видов, рассматриваемое направление может иметь и другие направления.

Так, в России может функционировать взаимного страхования. Но помимо видов деятельности, следует отличать его от некоторых специфических форм. Иногда путают взаимное и двойное страхование. Последнее означает заключение договора по одному случаю и в одно время сразу в нескольких компаниях. Его реализуют при неполном страховании. Тогда у одной компании получают часть выплаты. У другой же проводится так называемое дострахование. Признаками данного вида являются объектная тождественность. Кроме того, это случай и срок страхования, а также его наличие сразу у нескольких компаний.

Примечательно, что данный институт в некоторых странах запрещен. Тогда при обнаружении этого факта один из договоров признается недействительным. Однако в большинстве стран институт разрешается. Это вызвано желанием увеличить страховую защиту. Но главный принцип здесь остается неизменным, где бы этот вид ни применялся. Он заключается в том, что общая сумма, подлежащая выплате, не должна превышать Также она не должна являться более высокой, чем убыток, наступивший вследствие соответствующего случая.

Страхование в обществе осуществляется на основании членства:

Члены общества уплачивают страховые взносы, а общество выплачивает страховое возмещение, т.е. таким образом определяются отношения между страхователем (членом общества) и страховщиком (обществом);

Члены общества, уплачивая вступительные взносы, принимают на себя страховые обязательства страховщика. При этом обязанность по возмещению убытка ложится на всех членов общества.

Права и обязанности членов общества (в части реализации страховых отношений) определены статьей 7 Закона «О взаимном страховании» (далее – Закон):

«п.1. Члены общества имеют право:

2) страховать свои имущественные интересы на взаимной основе в соответствии с договором страхования и (или) правилами страхования;

3) получать от органов управления и органа контроля общества любую информацию о деятельности общества, в том числе о результатах проверок его финансовой деятельности» и др.

«п.2. Члены общества обязаны:

3) своевременно уплачивать вступительный, дополнительный и иные взносы в порядке, предусмотренном уставом общества;

4) своевременно уплачивать страховую премию (страховые взносы)» и др.

Исполнение данных обязанностей предопределяет обеспечение страховых интересов членов общества в собственной защите.

В соответствии с п.3 ст.3 Закона основная обязанность общества перед членами связана с осуществлением страховой выплаты при наступлении определенного события (страхового случая) члену общества, уплатившему страховую премию (страховые взносы), или выгодоприобретателю в порядке и в сроки, которые установлены договором страхования и (или) правилами страхования (п.3 ст.3).

Члены общества также исполняют обязанности ОВС, принимая функции страховщика, связанные с ответственностью по несению рисков других членов общества, что также закреплено в статье 7 Закона:

1. «п. 3. Члены общества солидарно несут субсидиарную ответственность по страховым обязательствам общества в пределах невнесенной части дополнительного взноса каждого из членов общества.

2. п. 5. Член общества отвечает наравне с другими членами общества по страховым обязательствам общества, возникшим до его вступления в общество, если это предусмотрено уставом общества и получено в письменной форме согласие члена общества». Права и обязанности членов общества отражены на рисунке 4.

Отношения членов ОВС по осуществлению взаимного страхования определены положениями таких правовых документов как Устав общества и договор страхования, регламентированных на законодательном уровне. Между ОВС и его членами, как и в других формах страховых отношений, возникает страховое обязательство, но, как правило, не из договора, а из иных оснований – устава или правил страхования. Схема страховых взаимоотношений в обществе взаимного страхования отражена на рисунке 5.

Устав общества определяет взаимные права и обязанности между обществом и его членами (права и обязанности общества перед членами общества (п.7 ст.6), права и обязанности членов общества (п.8 ст.6)), а также:

Порядок внесения вступительного взноса и его размер, условия и порядок внесения иных взносов, ответственность за нарушение обязательств по внесению указанных взносов (п.9 ст.6);

Условия ответственности по страховым обязательствам общества и порядок несения членами общества такой ответственности (п.10 ст.6);

Определение порядка рассмотрения споров между обществом и его членами (п.14 ст.6).

Рис. 5. Особенности страховых отношений в ОВС

Общество взаимного страхования - это единственная форма страховых отношений, при которой юридически договор между страхователем и страховщиком может отсутствовать. Статья 3 Закона устанавливает, что«Взаимное страхование обществом имущественных интересов своих членов осуществляется непосредственно на основании устава общества, в случае если уставом общества предусмотрено заключение договора страхования, - на основании такого договора (п.1)».

При этом «Взаимному страхованию, осуществляемому непосредственно на основании устава общества, подлежат только имущественные интересы, связанные с осуществлением одного вида страхования. В этом случае правила страхования являются неотъемлемой частью устава общества и должны определять сходные условия взаимного страхования для всех членов общества (п.2)».

Комментарии: Статья 3 (п.2) Закона, определяющая порядок осуществления взаимного страхования, закрепляет положение о страховании на основании устава общества имущественных интересов, связанных с осуществлением одного вида страхования. Данное положение требует уточнения порядка страхования одновременно по нескольким видам страхования.

Необходимость уточнения данного положения возникает в связи практикой страхования профессиональных ОВС, например, страхования ответственности судовладельцев – специфического и комплексного вида страхования, объединяющего страхование ответственности, страхование предпринимательского риска, и в некоторых случаях – страхование имущества. Соответственно реализация полной страховой защиты судовладельцев возможна при осуществлении обществом взаимного страхования сразу нескольких видов страхования.

Следует заметить, что данное ограничение по видам страхования применяется к взаимному страхованию лишь в силу Устава общества. В связи с этим можно предположить, что ОВС, желающие обойти данное ограничение, могут вывести дополнительные виды страхования за рамки уставного страхования через заключение по ним договоров страхования, так как п.1 ст.3 предусматривает взаимное страхование также на основании договора, если это предусмотрено уставом общества.

Другими словами, допуская возможность страхования членов общества на основании отдельного договора, одно и то же общество может страховать своих членов и в силу устава (в отношении базового страхового покрытия), и на основе договора (по дополнительным видам страхования). В данном случае, необходимо внести уточнение относительно возможности одновременного страхования и по уставу и на основании договора. Из формулировки положения Закона это не совсем ясно, поскольку не установлен запрет на такое страхование (на основании двух документов).

Возникает вопрос о применении норм ГК РФ о страховании (ст.ст. 927, 929-933, 940, 942), предусматривающих ключевые особенности заключения именно договора страхования, такие как обязательная письменная форма договора, согласование всех существенных условий договора. Очевидно, что эти существенные условия не могут быть полностью определены в уставе общества, так как этот документ не может назвать конкретные имущественные интересы каждого из своих членов, являющиеся объектом страхования. Либо следует предположить, что существенные условия по конкретным видам страхования должны быть одинаковыми для всех страхователей.

Невозможность осуществления страхования, а значит и взаимного страхования, на основании только устава обусловлена еще и тем, что устав принимается без ограничения срока, договор же заключается на определенный срок и может досрочно расторгаться либо продлеваться.

Правила, утвержденные общим собранием членов общества взаимного страхования, содержат положения:

1. о субъектах страхования,

2. об объектах страхования,

3. о страховых случаях, о страховых рисках,

4. о порядке определения страховой суммы, страхового тарифа, страховой премии (страховых взносов),

5. о порядке заключения, исполнения и прекращения договоров страхования,

6. о правах и обязанностях сторон,

7. об определении размера убытков или ущерба,

8. о порядке определения страховой выплаты,

9. о случаях отказа в страховой выплате и иные положения, с приложением образцов используемых документов.

Статья 4 Закона «О взаимном страховании» определяет объекты взаимного страхования. Статья 4 Закона «О взаимном страховании» определяет объекты взаимного страхования. Они касаются защиты имущественных интересов, связанных:

· с владением, пользованием, распоряжением имуществом (страхование имущества);

· с риском наступления ответственности за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, риском ответственности за нарушение договора (страхование гражданской ответственности);

· с осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).

Комментарии: В современной редакции статьи 4 Закона возможность взаимного страхования имущественных интересов, связанных с жизнью и здоровьем членов общества (физических лиц), исключена в соответствии с общими нормами, установленными ст.968 ГК РФ. Это означает, что страхователи не вправе объединяться в общества взаимного страхования для пенсионного страхования, страхования жизни, от несчастных случаев и болезней, медицинского страхования, - виды добровольного социального страхования, - позволяющие реализовать конституционные права граждан в защите своих наивысших ценностей – жизни и здоровья.

В то же время преимущества взаимной формы страхования предопределили широкое распространение обществ взаимного страхования в мировой практике страхования особенно в сфере личного (страхования жизни и здоровья) и социального страхования (в личном страховании, по сравнению с имущественным страхованием, проще внедрять принципы взаимности). Так, во многих развитых странах – Японии, США, Швеции и многих других – на долю ОВС приходится более половины собираемой премии по страхованию жизни.

Существование такого ограничения в российском законодательстве (ГК РФ, Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации, Федеральный закон «О взаимном страховании») противоречит положениям Конституции РФ, так как необоснованно ограничивает права и свободы граждан России. В связи с этим, представляется целесообразным внесение изменений в нормы ГК РФ, с последующим изменением норм Закона «О взаимном страховании», касающихся объектов страхования.

Закон устанавливает возможность осуществления страхования обществом имущественных интересов страхователей на добровольной основе, исключая при этом возможность участия в обязательных видах страхования. В п.5 ст.3 указывается, что общество взаимного страхования «не вправе осуществлять обязательное страхование, за исключением случаев, если такое право предусмотрено федеральным законом о конкретном виде обязательного страхования».

Такое положение ограничивает применение взаимного способа организации страховой защиты при осуществлении уже действующих обязательных видов страхования. В то же время исторические факты о развитии страхования на дореволюционном этапе в России показывают, что государство при введении обязательного страхования, не делало его монополией страховщика какой-либо одной организационно-правовой формы. Поэтому страхователи имели право выбора страховщика и в обязательных видах страхования. Так, владельцы строений, подлежавших обязательному земскому страхованию, могли до наступления срока платежей по нему застраховать свои строения «в какой-либо акционерной компании по ее оценке, и затем не принимать участия в земском страховании». Взаимное страхование в Российской империи развивалось не только в добровольной форме, но и в обязательной, что обеспечивало создание благоприятной конкурентной среды для развития страхового рынка в целом.

Действующее страховое законодательство не предусматривает проведение обязательных видов страхования обществами взаимного страхования. В то же время при введении новых видов обязательного страхования может быть предусмотрена возможность использования принципов взаимного страхования для обеспечения страховой защиты и участия ОВС в секторе обязательного страхования.

Прекращение членства в обществе влечет за собой автоматически прекращение страхования через расторжение договора страхования или прекращение взаимного страхования на основании устава общества. В то же время прекращение взаимного страхования не снимает ответственности члена общества как страховщика по исполнению страховых обязательств по отношению к другим членам – страхователям: «Член общества в течение двух лет со дня прекращения членства в обществе наравне со всеми членами общества несет субсидиарную ответственность по страховым обязательствам общества, возникшим до дня прекращения членства в обществе» (п.8 ст.8).

Прекращение взаимного страхования на основании устава общества может быть связано с прекращением существования страхового риска по обстоятельствам иным, чем страховой случай.В этом случае «общество имеет право на часть страховой премии (страховых взносов) пропорционально времени, в течение которого действовало взаимное страхование».

При досрочном прекращении взаимного страхования на основании устава общества в других случаях уплаченная обществу страховая премия (страховые взносы) не подлежит возврату, если уставом общества не предусмотрено иное (п.6 ст.8).

При осуществлении взаимного страхования на основании договора, его прекращение регулируется нормами Гражданского Кодекса РФ.